https://buhgalter.com.ua/forum/

якщо є залишок матеріалів за матеріальновідповідальною особою то касові не будуть співпадати з фактичними

Syrovetska писав:

EVGENIY писав:і які саме у вас матеріали?? На якому рахунку??? Бесіду ведемо ні про що, ніякої конкретики!

Канцелярія, папір і т.д.
Актив з пасивом не йде на суму надходжень матеріалів (додаток 16, рядок 210) - 13217,85
Списано матеріалів (додаток 16, рядок 310) - 10122,36.
Картки анал.обліку не велись(((
зараз фактичні = касові + списання (10122,36)
Якщо прибрати з фактичних 13217,85, то різниця між касовими і фактичними буде  3095,49.
я так розумію, що помилка в тому, що в касових сидить суму надходжень матеріалів.

Вот я расставил ваши цифры в годовом отчёте и у меня нет ошибок!

Підкажіть, будь-ласка, якщо на початок року була дебіторська заборгованість 850,00 грн. по КЕКВ 2271, яка була погашена дебітором та повернута в бюджет, оскільки не було по 2271 кредиторської заборгованості, це змінює фінансовий результат??? Якщо змінює, то цілий рік у квартальних звітах я показую змінений фінрезультат у балансі, а тепер на кінець року в річному звіті як мені це показати, якщо по формі 9 рахується автоматично і в мене баланс не йде на цю суму???

rayrada писав:Підкажіть, будь-ласка, якщо на початок року була дебіторська заборгованість 850,00 грн. по КЕКВ 2271, яка була погашена дебітором та повернута в бюджет, оскільки не було по 2271 кредиторської заборгованості, це змінює фінансовий результат??? Якщо змінює, то цілий рік у квартальних звітах я показую змінений фінрезультат у балансі, а тепер на кінець року в річному звіті як мені це показати, якщо по формі 9 рахується автоматично і в мене баланс не йде на цю суму???

По формі 9 там умовно автоматично я б сказав, адже якщо подивитись в додаток останній де написано як перевіряти додатки то ми побачимо фразу по типу - "плюс (мінус) рядок..." тобто там формулу остаточно не пропишеш і ви можете її підправити під себе!

Підкажіть будь-ласка - при закупівлі основних, та інших необоротних, фактичні видатки менше касових? чи фактичні і касові видатки рівняються?

FIN.BOX писав:Підкажіть будь-ласка - при закупівлі основних, та інших необоротних, фактичні видатки менше касових? чи фактичні і касові видатки рівняються?

1.1
Відображення сум придбання, створення (виготовлення) власними силами, поліпшення, капітального будівництва, розробки об'єктів необоротних активів
141 - 143
364, 675, 825
Водночас відображаються фактичні видатки
801, 802, 811 - 813
402
Вторая проводка и есть ФАКТИЧЕСКИЕ РАСХОДІ!!! т.е. при приобретении ОС кассовые=фактическим

EVGENIY писав:

FIN.BOX писав:Підкажіть будь-ласка - при закупівлі основних, та інших необоротних, фактичні видатки менше касових? чи фактичні і касові видатки рівняються?

1.1
Відображення сум придбання, створення (виготовлення) власними силами, поліпшення, капітального будівництва, розробки об'єктів необоротних активів
141 - 143
364, 675, 825
Водночас відображаються фактичні видатки
801, 802, 811 - 813
402
Вторая проводка и есть ФАКТИЧЕСКИЕ РАСХОДІ!!! т.е. при приобретении ОС кассовые=фактическим

НОВИЙ ПЛАН РАХУНКІВ

Аня30.01.2017 писав:Скажіть лікарняні за рахунок ФСС включать в касові видатки за місяць?

Ні

Добрий день! На рахунок 8013 ми відносимо матеріальні витрати КЕКВ 2210? А куди віднести оплату тепла, води, світла?

Иришка писав:Добрий день! На рахунок 8013 ми відносимо матеріальні витрати КЕКВ 2210? А куди віднести оплату тепла, води, світла?

Думаю сюди:

На субрахунках 8013 (8023) "Матеріальні витрати" ведеться облік матеріальних витрат, які здійснюються суб'єктом державного сектору у процесі основної діяльності та на виконання програм, зокрема витрати на придбання предметів, матеріалів, обладнання, інвентарю (крім капітальних витрат), медикаментів та перев'язувальних матеріалів, продуктів харчування, витрат на оплату послуг, отриманих від сторонніх підприємств тощо.

І ось тут так само думають

Дякую.

А витрати по КЕКВ 2282 (навчання по тендерним закупівлям) відносимо на також на 8013?

Оплата пені КЕКВ 2800 та відрядні (проїзний) КЕКВ 2250 відносимо на 8511? У нас місцевий бюджет.

І загальний фонд.

Доброго дня! Підписка на періодичні видання в березні 2017 на квітень-вересень 2017. Ми зразу списуємо на фактичні видатки Дт 8013 Кт 6211, Дт 6211 Кт 2313? І чи відображати дебіторку в квартальному звіті?

Ми лікарня і надаємо платні послуги, в мене питання щодо фактичних видатків, що відносити до 8113, собівартість наданих послуг(матеріальні затрати наданих) чи як раніше, все що було придбано за рахунок спецфонду у фактичні спецфонду, що за рахунок бюджету на 8013?????

Иришка писав:Доброго дня! Підписка на періодичні видання в березні 2017 на квітень-вересень 2017. Ми зразу списуємо на фактичні видатки Дт 8013 Кт 6211, Дт 6211 Кт 2313? І чи відображати дебіторку в квартальному звіті?

Зразу все на фактичні, ніякої дебіторської заборгованості

Дякую.

Доброго дня. Мене цікавлять такі питання:
1.  фактичні за І півріччя у формі 2 і 4 йдуть наростаючим підсумком?  
2. Картка аналітичного обліку фактичних наростаючим підсумком?
3.  Якщо ці форми які я перечислила йдуть наростаючим, то як вони будуть звірятися з головною книгою?

nyucsha писав:Доброго дня. Мене цікавлять такі питання:
1.  фактичні за І півріччя у формі 2 і 4 йдуть наростаючим підсумком?  
2. Картка аналітичного обліку фактичних наростаючим підсумком?
3.  Якщо ці форми які я перечислила йдуть наростаючим, то як вони будуть звірятися з головною книгою?

1. Да
2. да
3. Никак 
Це вже бюджетна звітність! а ваша головна тепер тільки з фінансовою якось можна звірити і то це ще велике питання!

EVGENIY писав:

nyucsha писав:Доброго дня. Мене цікавлять такі питання:
1.  фактичні за І півріччя у формі 2 і 4 йдуть наростаючим підсумком?  
2. Картка аналітичного обліку фактичних наростаючим підсумком?
3.  Якщо ці форми які я перечислила йдуть наростаючим, то як вони будуть звірятися з головною книгою?

1. Да
2. да
3. Никак 
Це вже бюджетна звітність! а ваша головна тепер тільки з фінансовою якось можна звірити і то це ще велике питання!

Підкажіть, будь-ласка, де вказано про те що кожного кварталу потрібно закривати рахунки 7 та 8 класу на 5511?

Нова форма Балансу, де з активу та пасиву Балансу було абсолютно вилучено розділи доходів і витрат. Тож відтепер на звітну дату доходи і витрати варто списувати на фінансвоий результат звітного періоду.

VOV писав:

EVGENIY писав:

nyucsha писав:Доброго дня. Мене цікавлять такі питання:
1.  фактичні за І півріччя у формі 2 і 4 йдуть наростаючим підсумком?  
2. Картка аналітичного обліку фактичних наростаючим підсумком?
3.  Якщо ці форми які я перечислила йдуть наростаючим, то як вони будуть звірятися з головною книгою?

1. Да
2. да
3. Никак 
Це вже бюджетна звітність! а ваша головна тепер тільки з фінансовою якось можна звірити і то це ще велике питання!

Підкажіть, будь-ласка, де вказано про те що кожного кварталу потрібно закривати рахунки 7 та 8 класу на 5511?

Я видел ваш вопрос в одной из тем! Сказать честно я тоже думал зачем так делать где логика?? Вобщем скажу по секрету был "секретный семинар" в минфине, туда не все желающие попадали, вроде только главные распорядители! И вот там представители минфина вот таке сказали!! Сам в шоке!

EVGENIY писав:

VOV писав:

EVGENIY писав:

nyucsha писав:Доброго дня. Мене цікавлять такі питання:
1.  фактичні за І півріччя у формі 2 і 4 йдуть наростаючим підсумком?  
2. Картка аналітичного обліку фактичних наростаючим підсумком?
3.  Якщо ці форми які я перечислила йдуть наростаючим, то як вони будуть звірятися з головною книгою?

1. Да
2. да
3. Никак 
Це вже бюджетна звітність! а ваша головна тепер тільки з фінансовою якось можна звірити і то це ще велике питання!

Підкажіть, будь-ласка, де вказано про те що кожного кварталу потрібно закривати рахунки 7 та 8 класу на 5511?

Я видел ваш вопрос в одной из тем! Сказать честно я тоже думал зачем так делать где логика?? Вобщем скажу по секрету был "секретный семинар" в минфине, туда не все желающие попадали, вроде только главные распорядители! И вот там представители минфина вот таке сказали!! Сам в шоке!

Значить будемо чекати, може по факту щось вирішиться (дочекаємося другого квартального). Якби не закривати рахунки кожного кварталу то із звітністю та накопиченням фактичних взагалі б проблем не було, і можна було б жити непогано і з новим планом рахунків ;)

А чого чекати? Ви думаєте вони в першому кварталі сказали закривати, а в другому скажуть не закривати?

EVGENIY писав:А чого чекати? Ви думаєте вони в першому кварталі сказали закривати, а в другому скажуть не закривати?

Я надіюсь що пояснять доцільність закриття, або дозволять не закривати коли побачать що форму 2-дс з наростаючими витратами і доходами зробити теоретично не можливо.

VOV писав:

EVGENIY писав:А чого чекати? Ви думаєте вони в першому кварталі сказали закривати, а в другому скажуть не закривати?

Я надіюсь що пояснять доцільність закриття, або дозволять не закривати коли побачать що форму 2-дс з наростаючими витратами і доходами зробити теоретично не можливо.

А чому раніше вас не бентежило що не було в головній книзі рахунку касові видатки?? До речі в плані рахунків не має тепер рахунку ФАКТИЧНІ видатки, якщо в минулому плані рахунків він був то зараз ні слова про фактичні!

EVGENIY писав:

VOV писав:

EVGENIY писав:А чого чекати? Ви думаєте вони в першому кварталі сказали закривати, а в другому скажуть не закривати?

Я надіюсь що пояснять доцільність закриття, або дозволять не закривати коли побачать що форму 2-дс з наростаючими витратами і доходами зробити теоретично не можливо.

А чому раніше вас не бентежило що не було в головній книзі рахунку касові видатки?? До речі в плані рахунків не має тепер рахунку ФАКТИЧНІ видатки, якщо в минулому плані рахунків він був то зараз ні слова про фактичні!

Та мене зовсім не бентежать слова якими називають цифри ;). Мене більше бентежить звідки їх брати і куди ставити. Проблем з "касовими" ніколи не було тому що їх можна брати з платіжних документів в будь якій ситуації. А от "фактичні" то їх лише з проведень бухгалтерського обліку, а це вже залежить від того як ці цифри "кочують" по рахунках з місяця в місяць.

EVGENIY, підкажіть. будь ласка. Ми сплатили за електроенергію орендованої площі.Орендарям виставили рахунки.відшкодовано частину Суми. У картці касових видатків все зрозуміло. А у картці фактичних видатків щось запуталась...

Бухгалтерша писав:EVGENIY, підкажіть. будь ласка. Ми сплатили за електроенергію орендованої площі.Орендарям виставили рахунки.відшкодовано частину Суми. У картці касових видатків все зрозуміло. А у картці фактичних видатків щось запуталась...

Ну а як ви нараховуєте по собі?? 
Можна нарахувати на весь АКТ і потім зробити зменшення фактичних видатків на суму нарахованого орендарям! А можна на фактичні садити тільки суму яка припадає на вас!