https://buhgalter.com.ua/forum/

Підкажіть будь ласка, складаю квартальний баланс і не йде актив із пасивом на суму придбаної канцелярії - 2998,15(поставила на 234 рах.)
На фактичних канцелярія сидить, адже вона ще не оплачена  - кредиторка. А як тільки прибираю цю суму з фактичних, то все сходиться.

якщо канцелярія ще не видавалась працівникам, то це не будуть фактичні, а тільки на 234 рах.

Наталекс писав:якщо канцелярія ще не видавалась працівникам, то це не будуть фактичні, а тільки на 234 рах.

ну да. але ця канцелярія не оплачена, то навіть якщо вона на кредиторці, то це не будуть фактичні?

Оплата не влияет на отнесение на фактические.

Если вы эти канцтовары раздали и списали - то они идут на факт.

Допоможіть будь ласка чи правильно думаю.
Не йде актив з пасивом, на суму придбаних матеріалів(актив більший).
Рахувала по формулі фактичні, не йде на цю суму:
Зал. 231-239 на поч.року-Зал.231-239 на кін.року + Зал.інш.коштів на поч.року - Зал.інш.коштів на кін.року + Зал.201-205 на поч.року - Зал.201-205 на кінець року + Залш.каси на поч.р. - Зал.каси на кінець року + касові видатки+ Дт на поч.року - Дт на кінець року +Кт на поч.року - Кт на кінець року = фактичні видатки

я так розумію, цю суму матеріалів треба прибрати з фактичних?

Syrovetska писав:Допоможіть будь ласка чи правильно думаю.
Не йде актив з пасивом, на суму придбаних матеріалів.
Рахувала по формулі фактичні, не йде на цю суму:
Зал. 231-239 на поч.року-Зал.231-239 на кін.року + Зал.інш.коштів на поч.року - Зал.інш.коштів на кін.року + Зал.201-205 на поч.року - Зал.201-205 на кінець року + Залш.каси на поч.р. - Зал.каси на кінець року + касові видатки+ Дт на поч.року - Дт на кінець року +Кт на поч.року - Кт на кінець року = фактичні видатки

я так розумію, цю суму матеріалів треба додати до фактичних?

Якщо ви їх не списали то фактичних ще не може бути!

EVGENIY писав:

Syrovetska писав:Допоможіть будь ласка чи правильно думаю.
Не йде актив з пасивом, на суму придбаних матеріалів.
Рахувала по формулі фактичні, не йде на цю суму:
Зал. 231-239 на поч.року-Зал.231-239 на кін.року + Зал.інш.коштів на поч.року - Зал.інш.коштів на кін.року + Зал.201-205 на поч.року - Зал.201-205 на кінець року + Залш.каси на поч.р. - Зал.каси на кінець року + касові видатки+ Дт на поч.року - Дт на кінець року +Кт на поч.року - Кт на кінець року = фактичні видатки

я так розумію, цю суму матеріалів треба додати до фактичних?

Якщо ви їх не списали то фактичних ще не може бути!

 
Якщо я цю суму прибираю з фактичних, то касові більші на різницю придбаних і списаних матеріалів. це вірно?

Syrovetska писав:

EVGENIY писав:

Syrovetska писав:Допоможіть будь ласка чи правильно думаю.
Не йде актив з пасивом, на суму придбаних матеріалів.
Рахувала по формулі фактичні, не йде на цю суму:
Зал. 231-239 на поч.року-Зал.231-239 на кін.року + Зал.інш.коштів на поч.року - Зал.інш.коштів на кін.року + Зал.201-205 на поч.року - Зал.201-205 на кінець року + Залш.каси на поч.р. - Зал.каси на кінець року + касові видатки+ Дт на поч.року - Дт на кінець року +Кт на поч.року - Кт на кінець року = фактичні видатки

я так розумію, цю суму матеріалів треба додати до фактичних?

Якщо ви їх не списали то фактичних ще не може бути!

 
Якщо я цю суму прибираю з фактичних, то касові більші на різницю придбаних і списаних матеріалів. це вірно?

беріть картку обліку касових і картку обліку фактичних і дивіться, які формули? Формули для самоперевірки, а не для вирахування фактичних видатків! Не списані продукти харчування або матеріали, в пасиві будуть сидіти в результаті виконання кошторису!

і які саме у вас матеріали?? На якому рахунку??? Бесіду ведемо ні про що, ніякої конкретики!

EVGENIY писав:і які саме у вас матеріали?? На якому рахунку??? Бесіду ведемо ні про що, ніякої конкретики!

Канцелярія, папір і т.д.
Актив з пасивом не йде на суму надходжень матеріалів (додаток 16, рядок 210) - 13217,85
Списано матеріалів (додаток 16, рядок 310) - 10122,36.
Картки анал.обліку не велись(((
зараз фактичні = касові + списання (10122,36)
Якщо прибрати з фактичних 13217,85, то різниця між касовими і фактичними буде  3095,49.
я так розумію, що помилка в тому, що в касових сидить суму надходжень матеріалів.

якщо є залишок матеріалів за матеріальновідповідальною особою то касові не будуть співпадати з фактичними

Syrovetska писав:

EVGENIY писав:і які саме у вас матеріали?? На якому рахунку??? Бесіду ведемо ні про що, ніякої конкретики!

Канцелярія, папір і т.д.
Актив з пасивом не йде на суму надходжень матеріалів (додаток 16, рядок 210) - 13217,85
Списано матеріалів (додаток 16, рядок 310) - 10122,36.
Картки анал.обліку не велись(((
зараз фактичні = касові + списання (10122,36)
Якщо прибрати з фактичних 13217,85, то різниця між касовими і фактичними буде  3095,49.
я так розумію, що помилка в тому, що в касових сидить суму надходжень матеріалів.

Вот я расставил ваши цифры в годовом отчёте и у меня нет ошибок!

Підкажіть, будь-ласка, якщо на початок року була дебіторська заборгованість 850,00 грн. по КЕКВ 2271, яка була погашена дебітором та повернута в бюджет, оскільки не було по 2271 кредиторської заборгованості, це змінює фінансовий результат??? Якщо змінює, то цілий рік у квартальних звітах я показую змінений фінрезультат у балансі, а тепер на кінець року в річному звіті як мені це показати, якщо по формі 9 рахується автоматично і в мене баланс не йде на цю суму???

rayrada писав:Підкажіть, будь-ласка, якщо на початок року була дебіторська заборгованість 850,00 грн. по КЕКВ 2271, яка була погашена дебітором та повернута в бюджет, оскільки не було по 2271 кредиторської заборгованості, це змінює фінансовий результат??? Якщо змінює, то цілий рік у квартальних звітах я показую змінений фінрезультат у балансі, а тепер на кінець року в річному звіті як мені це показати, якщо по формі 9 рахується автоматично і в мене баланс не йде на цю суму???

По формі 9 там умовно автоматично я б сказав, адже якщо подивитись в додаток останній де написано як перевіряти додатки то ми побачимо фразу по типу - "плюс (мінус) рядок..." тобто там формулу остаточно не пропишеш і ви можете її підправити під себе!

Підкажіть будь-ласка - при закупівлі основних, та інших необоротних, фактичні видатки менше касових? чи фактичні і касові видатки рівняються?

FIN.BOX писав:Підкажіть будь-ласка - при закупівлі основних, та інших необоротних, фактичні видатки менше касових? чи фактичні і касові видатки рівняються?

1.1
Відображення сум придбання, створення (виготовлення) власними силами, поліпшення, капітального будівництва, розробки об'єктів необоротних активів
141 - 143
364, 675, 825
Водночас відображаються фактичні видатки
801, 802, 811 - 813
402
Вторая проводка и есть ФАКТИЧЕСКИЕ РАСХОДІ!!! т.е. при приобретении ОС кассовые=фактическим

EVGENIY писав:

FIN.BOX писав:Підкажіть будь-ласка - при закупівлі основних, та інших необоротних, фактичні видатки менше касових? чи фактичні і касові видатки рівняються?

1.1
Відображення сум придбання, створення (виготовлення) власними силами, поліпшення, капітального будівництва, розробки об'єктів необоротних активів
141 - 143
364, 675, 825
Водночас відображаються фактичні видатки
801, 802, 811 - 813
402
Вторая проводка и есть ФАКТИЧЕСКИЕ РАСХОДІ!!! т.е. при приобретении ОС кассовые=фактическим

НОВИЙ ПЛАН РАХУНКІВ

Аня30.01.2017 писав:Скажіть лікарняні за рахунок ФСС включать в касові видатки за місяць?

Ні

Добрий день! На рахунок 8013 ми відносимо матеріальні витрати КЕКВ 2210? А куди віднести оплату тепла, води, світла?

Иришка писав:Добрий день! На рахунок 8013 ми відносимо матеріальні витрати КЕКВ 2210? А куди віднести оплату тепла, води, світла?

Думаю сюди:

На субрахунках 8013 (8023) "Матеріальні витрати" ведеться облік матеріальних витрат, які здійснюються суб'єктом державного сектору у процесі основної діяльності та на виконання програм, зокрема витрати на придбання предметів, матеріалів, обладнання, інвентарю (крім капітальних витрат), медикаментів та перев'язувальних матеріалів, продуктів харчування, витрат на оплату послуг, отриманих від сторонніх підприємств тощо.

І ось тут так само думають

Дякую.

А витрати по КЕКВ 2282 (навчання по тендерним закупівлям) відносимо на також на 8013?

Оплата пені КЕКВ 2800 та відрядні (проїзний) КЕКВ 2250 відносимо на 8511? У нас місцевий бюджет.

І загальний фонд.

Доброго дня! Підписка на періодичні видання в березні 2017 на квітень-вересень 2017. Ми зразу списуємо на фактичні видатки Дт 8013 Кт 6211, Дт 6211 Кт 2313? І чи відображати дебіторку в квартальному звіті?

Ми лікарня і надаємо платні послуги, в мене питання щодо фактичних видатків, що відносити до 8113, собівартість наданих послуг(матеріальні затрати наданих) чи як раніше, все що було придбано за рахунок спецфонду у фактичні спецфонду, що за рахунок бюджету на 8013?????

Иришка писав:Доброго дня! Підписка на періодичні видання в березні 2017 на квітень-вересень 2017. Ми зразу списуємо на фактичні видатки Дт 8013 Кт 6211, Дт 6211 Кт 2313? І чи відображати дебіторку в квартальному звіті?

Зразу все на фактичні, ніякої дебіторської заборгованості

Дякую.

Доброго дня. Мене цікавлять такі питання:
1.  фактичні за І півріччя у формі 2 і 4 йдуть наростаючим підсумком?  
2. Картка аналітичного обліку фактичних наростаючим підсумком?
3.  Якщо ці форми які я перечислила йдуть наростаючим, то як вони будуть звірятися з головною книгою?

nyucsha писав:Доброго дня. Мене цікавлять такі питання:
1.  фактичні за І півріччя у формі 2 і 4 йдуть наростаючим підсумком?  
2. Картка аналітичного обліку фактичних наростаючим підсумком?
3.  Якщо ці форми які я перечислила йдуть наростаючим, то як вони будуть звірятися з головною книгою?

1. Да
2. да
3. Никак 
Це вже бюджетна звітність! а ваша головна тепер тільки з фінансовою якось можна звірити і то це ще велике питання!