баланс

Viktoriya15

Я знаю,что не должно,но у нас в прошлом кв такая ситуация была,как ее правильно показать

Viktoriya15 писав:Я знаю,что не должно,но у нас в прошлом кв такая ситуация была,как ее правильно показать

Дело в том что казначеи в своей отчётности никак такое отразить не смогут, поэтому они скорее всего будут в отчётности восстанавливать кассовые (уменьшать кассовые) и вас скорее всего попросят сделать отчёт с восстановлеными кассовыми! Так как такая ситуация в порядке 44 не предусмотрена! И в порядке составления отчётности органами ДКСУ тоже!

Viktoriya15

Если бы была нужная сумма кассовых,мы бы сняли,а так на тот момент их было меньше. ситуация вообще закрученная,казна помочь не может,никакой предложенный вариант ее не устраивает,уже перечитала все,что можно...но мне кажется,что,все таки,надо увеличить остаток на счете на эту сумму(ст.250 баланса),а вот с пассивом не уверена...

Viktoriya15 писав:Если бы была нужная сумма кассовых,мы бы сняли,а так на тот момент их было меньше. ситуация вообще закрученная,казна помочь не может,никакой предложенный вариант ее не устраивает,уже перечитала все,что можно...но мне кажется,что,все таки,надо увеличить остаток на счете на эту сумму(ст.250 баланса),а вот с пассивом не уверена...

Ну а как они сделали свой отчёт?? Куда то ж втулили?? Ещё раз повторяю в порядке такой случай не предусмотрен, выход у вас один делать так как показали в своём сведённом отчёте казначеи! Вобще по этому счёту не было кассовых? Можно ж восстановить левое КЕКВ!

Viktoriya15

Хорошо,спасибо.

ОльгаК

Ильяшенко Александр писав:
EVGENIY писав:Мда, что то намудрено с этой дооценкой я так понимаю что вот это не есть дооценка
1.28
Збільшення первісної вартості об'єкта основних засобів, який продовжує використовуватись, а залишкова вартість його дорівнює нулю, на суму ліквідаційної вартості
101 - 122
401
А вот это дооценка
1.11
Відображення результатів дооцінки необоротних активів на суму:

дооцінки первісної вартості
101 - 122
441
коригування суми зносу
441
131 - 133
Поэтому я думаю что в дооценках вы показываете ваш остаток на 441 счёте! Когда износ будет 100% то и капитала в дооценках не будет!

Доповню ще з моєї точки зору про протиріччя по дооцінці.
1. Згідно інструкції 611 дооцінка проводиться: Дт103-Кт441 (а не 401). При цьому 441 рахунок закривається лише на фінансовий результат (рахунок 431) . Тобто виникає ситуація, що балансова вартість зростає, а фонд - залишається незмінним. Але, при цьому, в формі балансу ( наказу 44 -додаток 36 – Звірка показників) Фонд необоротних активів (рахунок 401) повинен дорівнювати балансовій (залишковій) вартості (рахунок 103 мінус рахунок 131). Тобто, в бух.обліку може бути, що балансова вартість не дорівнює фонду, а от у звіті - в любому випадку повинно дорівнювати
2. Рахунок 441. Згідно інструкції 611: рахунок 441 закривається на фін.результати (рахунок 431) при списанні, або пропорційно нарахованій амортизації. Тобто, якщо дооцінено і не списано до кінця року, то по ідеї на 441 рахунку повинен бути залишок. Але… при цьому…В наказі 44 рядок 370 балансу (капітал у дооцінках) повинен бути 0 (За цим рядком на початок та на кінець звітного року записів не повинно бути, оскільки суми переоцінок у кінці звітного року підсумковими оборотами переносяться на результат виконання кошторису)

І як правильно? Залишати частину коштів на рах 441 згідно інструкції 611 та Методичних рекомендацій з бух обліку, чи робити так як в наказі № 44?

mamochka

додаток 3 до річної звітності Звіт про рух грошових коштів, як і додаток 2 Звіт про фінансові результати - втягує з форм 4.1 - 4.3, тобто нічого вручну не вписувати - а рве видатки на 10 гривень.

Просто_человек

Запитання стосовно нової форми 1-дс:
в рядок 280 Внесений капітал необхідно переносити залишки із Балансу ф.№1 за рядками 330 + 340? чи тільки 330??
У кого які думки з цього приводу?

Просто_человек писав:Запитання стосовно нової форми 1-дс:
в рядок 280 Внесений капітал необхідно переносити залишки із Балансу ф.№1 за рядками 330 + 340? чи тільки 330??
У кого які думки з цього приводу?

Все що у вас на 5111! І ви диветесь старий баланс! Є ж проект з новою формою! На нього орієнтуйтесь, адже роз'яснення по заповненню є теж проект і вони саме к новому балансу який в проекті!

На субрахунку 5111 "Внесений капітал розпорядникам бюджетних коштів" ведеться облік формування капіталу розпорядників бюджетних коштів. Збільшення капіталу відображається внаслідок оприбуткування активів, закріплених на праві оперативного управління за розпорядником бюджетних коштів за рішеннями органу управління, на суму цільового фінансування на створення (придбання) необоротних активів, виділеного з відповідного бюджету. Зменшення капіталу відображається внаслідок операцій з вилучення активів за рішенням органу управління, а також віднесення до накопичених фінансових результатів вартості необоротних активів при їх списанні, на суму яких в попередніх звітних періодах було збільшено капітал.

Просто_человек

Дякую)
це третій варіант 1-дс із тих, що я бачила...

Masha_63

Доброго ранку. Підскажіть, Форма №2-дс та №3-дс також новий варіант?

Masha_63 писав:Доброго ранку. Підскажіть, Форма №2-дс та №3-дс також новий варіант?

2 дс нова, 3 дс поки не міняють

Masha_63

Дякую.

VOV

KIRAOLE писав:Будь-ласка, підкажіть чи є вже форма балансу за І кв. 2017 р. в форматі EXEL, звітність до ДКСУ? Дякую.

Можу запропонувати варіант форм 1 дс та 2 дс в форматі Excel. Вони автоматично генеруються програмою тому без формул, але як варіант можливо підійдуть.
https://cloud.mail.ru/public/Jsm6/y65E3TXYS

Masha_63

Доброго дня. А з методикою заповнення баланс і звіт є?

VOV

Masha_63 писав:Доброго дня. А з методикою заповнення баланс і звіт є?

Методика заповнення (якщо її так можна зназвати) є в 101 стандарті. Більше нічго поки що дізнатися на жаль не виходить (наказ не затверджено, як конкретно заповняти казначейство не знає). Чекаємо...

Masha_63 писав:Доброго дня. А з методикою заповнення баланс і звіт є?

Методика заповнення - це НП(С)БО 101 та Порядок заповнення фінансової звітності (проект цього документа див. вище на цій же сторінці)

Masha_63

Дякую.

Соцзахист

EVGENIY, Добрый день!!!подскажите пожалуйста,вы наша палочка выручалочка, будут ли новые формы бюджетной и финансовой отчетности в формате "ексель", ?

VOV

Соцзахист писав:EVGENIY, Добрый день!!!подскажите пожалуйста,вы наша палочка выручалочка, будут ли новые формы бюджетной и финансовой отчетности в формате "ексель", ?

Так бюджетна звітність у вигляді нових форм вже була презентована
http://budget.factor.ua/viewtopic.php?f ... 390#p68358

Соцзахист

VOV, Добрый день! возможно вы не поняли, у Евгения я спрашивала про ,отчетность в той форме к которой , мы уже за столько лет привыкли, к удобному и хорошему привыкаешь быстро!

Соцзахист

VOV, и еще речь идет уже о квартальном отчете!

VOV

Соцзахист писав:VOV, и еще речь идет уже о квартальном отчете!

А, тобто про форми 2-4. Так там же крім номера додатка нічого мовби не змінилося.

Соцзахист писав:VOV, Добрый день! возможно вы не поняли, у Евгения я спрашивала про ,отчетность в той форме к которой , мы уже за столько лет привыкли, к удобному и хорошему привыкаешь быстро!

Конечно будут, точнее они уже есть! Я теперь сижу ломаю голову над формулами, что с чем увязывать! И жду что минфин всё таки утвердит изменения!

VOV

EVGENIY писав:
Соцзахист писав:VOV, Добрый день! возможно вы не поняли, у Евгения я спрашивала про ,отчетность в той форме к которой , мы уже за столько лет привыкли, к удобному и хорошему привыкаешь быстро!
Конечно будут, точнее они уже есть! Я теперь сижу ломаю голову над формулами, что с чем увязывать! И жду что минфин всё таки утвердит изменения!

Я щось сумніваюся що будуть офіційні увязки бюджетної та фінансової звітності. Тому що форма 2 дс виходить дублює деякі показники бюджетної звітності. Надіюся що мінфін хоч дасть увязку самої фінансової звітності.
Який смисл був розділяти бюджетну і фінансову звітність я щось ніяк не можу зрозуміти.

Соцзахист

EVGENIY, Спасибо вам большое, в данном случае, хоть за надежду ,будем ждать

VOV писав:
EVGENIY писав:
Соцзахист писав:VOV, Добрый день! возможно вы не поняли, у Евгения я спрашивала про ,отчетность в той форме к которой , мы уже за столько лет привыкли, к удобному и хорошему привыкаешь быстро!
Конечно будут, точнее они уже есть! Я теперь сижу ломаю голову над формулами, что с чем увязывать! И жду что минфин всё таки утвердит изменения!
Я щось сумніваюся що будуть офіційні увязки бюджетної та фінансової звітності. Тому що форма 2 дс виходить дублює деякі показники бюджетної звітності. Надіюся що мінфін хоч дасть увязку самої фінансової звітності.
Який смисл був розділяти бюджетну і фінансову звітність я щось ніяк не можу зрозуміти.

Як би не розділили ми б голову не ломали, а так тепер є чим зайнятися!

gress1976

EVGENIY,

berezovosk

де в балансі відобразить дебіторську заборгованість за батьківською платою за харчування