На форумі розглянуті питання індексації, виплати лікарняних та декретних, правові питання та багато важливого для працівників бюджетної сфери України. Приєднуйтесь!
https://buhgalter.com.ua/forum/
Прочтите ещё раз моё сообщение что ли!mamochka писав:тобто у ф.4 касові = фактичні?
Якщо так то каса=факту в цьому випадку!mamochka писав:в мене касові - придбання ІНМА
з першого разу. Останній раз кажу: амортизація рах. 8014 - списується на результат і включається до фактичних витрат в формах 2 і 4 і в рядок 2850 у формі 2-дс.Але ж при списані ОЗ була проводка 8411-10... , потім 5511-8411, чи не буде подвоєння на фінансовому результаті цього і минулого періоду???????????????EVGENIY писав:2.19 Віднесення до накопичених фінансових результатів первісної вартості нематеріальних активів, які були придбані або безоплатно отримані за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності, при їх списанніЛюдмила_К писав:Звіт,мабуть, усі здали?тиша на форумі.А я не можу розібратись з двома моментами:
1,списані основні засоби, вони повинні зменшити рахунок 5111?якими проводками?
2,в січні нам поступило відшкодування ком.послуг за минулий рік.Якими проводками це провести?
Допоможіть,будь ласка,бо я уже нічого не розумію.Зреагуйте на мое запитання хоть хто-нібуть!!!!!
51 "Внесений капітал" 5512 "Накопичені фінансові результати виконання кошторису"
Подробиці:
капітал рядок 1400 4814027 і 4819177,(різниця - придбано комп) знос рядок 1002 = 5075290 і 5035561(різниця=39729(списано автомобіль(знос100% на суму 42304-2575 нараховано знос(50% при введенні в експуатацію компа)viktoriy_ubr писав:user, ВІТАЮ !!!
АНУ КА СКАЖІТЬ МЕНІ БУДЬЛАСКА В ПАСИВІ ВНЕСЕНИЙ КАПІТАЛ= на початок року залишкова вартість ОЗ, а на кінець кварталу яКА???
рах 5111user писав:капітал рядок 1400 4814027 і 4819177,(різниця - придбано комп) знос рядок 1002 = 5075290 і 5035561viktoriy_ubr писав:user, ВІТАЮ !!!
АНУ КА СКАЖІТЬ МЕНІ БУДЬЛАСКА В ПАСИВІ ВНЕСЕНИЙ КАПІТАЛ= на початок року залишкова вартість ОЗ, а на кінець кварталу яКА???
Давайте почитаємо призначення рахунку 5111 в плані рахунківviktoriy_ubr писав:рах 5111user писав:капітал рядок 1400 4814027 і 4819177,(різниця - придбано комп) знос рядок 1002 = 5075290 і 5035561viktoriy_ubr писав:user, ВІТАЮ !!!
АНУ КА СКАЖІТЬ МЕНІ БУДЬЛАСКА В ПАСИВІ ВНЕСЕНИЙ КАПІТАЛ= на початок року залишкова вартість ОЗ, а на кінець кварталу яКА???
на початок періоду (залишкова вртість ОЗ) так
на кінець періоду = (залишкова вартість на кінець періоду + первісна що надійшли протягом кварталу ) так чи ні
Тепер вмикаємо логіку! Чому у вас на рахунку 5111 залишкова вартість?? Якщо цей рахунок не призначений для обліку залишкової вартості?? Навіщо взагалі вам план рахунків якщо ви що хочете то на рахунках і водображаєте!!! Це порушення правил ведення бухобліку!!!Рахунок 51 "Внесений капітал"
Рахунок 51 "Внесений капітал" призначено для обліку й узагальнення інформації про наявність та рух капіталу розпорядників бюджетних коштів та державних цільових фондів, сформованих за відповідними рішеннями органів управління.
За кредитом рахунку відображається збільшення внесеного капіталу, за дебетом - його зменшення (вилучення) та віднесення до накопичених фінансових результатів вартості необоротних активів при їх списанні, на суму яких у попередніх звітних періодах було збільшено капітал.
Рахунок 51 "Внесений капітал" має такі субрахунки:
5111 "Внесений капітал розпорядникам бюджетних коштів"; . На субрахунку 5111 "Внесений капітал розпорядникам бюджетних коштів" ведеться облік формування капіталу розпорядників бюджетних коштів. Збільшення капіталу відображається внаслідок оприбуткування активів, закріплених на праві оперативного управління за розпорядником бюджетних коштів за рішеннями органу управління, на суму цільового фінансування на створення (придбання) необоротних активів, виділеного з відповідного бюджету. Зменшення капіталу відображається внаслідок операцій з вилучення активів за рішенням органу управління, а також віднесення до накопичених фінансових результатів вартості необоротних активів при їх списанні, на суму яких в попередніх звітних періодах було збільшено капітал.
Подробиці:
в мене колишній рах.107 знос не нарахорувався (багаторічні насадження)ssvet_ubr писав:При списанні нараховується лише знос на залишкову вартість (недоамортизовану) у випадку списання раніше ніж закінчиться термін експлуатації, або списання малоцінних необоротних активів.
А списання 100% зношених активів проводиться за Дт 14 і Кт 10,11
І шо??? Це смертельно? Чи десь написано що такого не повинно бути?? Чи десь написано що це горе якесь??? Якби ви облік ввели роки три за новим планом рахунків у вас саме так зараз би і було!!! Така логіка нового плану рахунків і нічого страшного що у вас там вилізе!ssvet_ubr писав:Я згідна з Євгеном, що на рахунок 5111 треба ставити первісну вартість. Але якщо я зроблю коригуючі проведення на початок року - в мене замість профіциту бюджету в сумі 38 тис.грн вилізе дефіцит майже у мільйон!! Як можна подати такий
А куди вони дінуться?? У казначейства не має підстав вам відмовити!ssvet_ubr писав:Я б подала, а чи приймуть? Ось у чому питання!
Придбання - це не витрати, його там не буде ніде, в 4 розділі показується дебет рахунків 8-го класу з головної книги до закриття кварталу.mamochka писав:у формі 2-дс в "IV. ЕЛЕМЕНТИ ВИТРАТ ЗА ОБМІННИМИ ОПЕРАЦІЯМИ" придбання по КЕКВ 3110 десь ставити, може в р. 2840?
Нічого не придумуйте! Достатньо однієї проводки Дт 5512 кр 5111 на суму зносу на 01.01.2017 я про це вже не один раз !ssvet_ubr писав:Євген, тоді допоможіть сформувати додаткові проведення. Так як тут не обійтися лише Дт 5512 Кт 5111 на суму зносу. Тут ще треба відкоригувати (повернути з видатків) суму яка має амортизуватися в майбутньому (основні засоби і малоцінні необоротні активи). Я не можу нічого придумати крім Дт 5511 Кт 5512. І знов же, як це показати у формі 2дс?
Ну так тоді все ясно, надіюсьEVGENIY писав:Нічого не придумуйте! Достатньо однієї проводки Дт 5512 кр 5111 на суму зносу на 01.01.2017 я про це вже не один раз !ssvet_ubr писав:Євген, тоді допоможіть сформувати додаткові проведення. Так як тут не обійтися лише Дт 5512 Кт 5111 на суму зносу. Тут ще треба відкоригувати (повернути з видатків) суму яка має амортизуватися в майбутньому (основні засоби і малоцінні необоротні активи). Я не можу нічого придумати крім Дт 5511 Кт 5512. І знов же, як це показати у формі 2дс?
EVGENIY, дякую зробила як ви писали, форма 2-дс зійшлась. Ще запитання у формі 1-дс стр.1420 (на кінець звітного періоду) ставимо 5512 з урахуванням змін??? , а не на початок 2017року + 5511 за звітний періодEVGENIY писав:Нічого не придумуйте! Достатньо однієї проводки Дт 5512 кр 5111 на суму зносу на 01.01.2017 я про це вже не один раз !ssvet_ubr писав:Євген, тоді допоможіть сформувати додаткові проведення. Так як тут не обійтися лише Дт 5512 Кт 5111 на суму зносу. Тут ще треба відкоригувати (повернути з видатків) суму яка має амортизуватися в майбутньому (основні засоби і малоцінні необоротні активи). Я не можу нічого придумати крім Дт 5511 Кт 5512. І знов же, як це показати у формі 2дс?
ТакMaryna1989 писав:EVGENIY, дякую зробила як ви писали, форма 2-дс зійшлась. Ще запитання у формі 1-дс стр.1420 (на кінець звітного періоду) ставимо 5512 з урахуванням змін??? , а не на початок 2017року + 5511 за звітний періодEVGENIY писав:Нічого не придумуйте! Достатньо однієї проводки Дт 5512 кр 5111 на суму зносу на 01.01.2017 я про це вже не один раз !ssvet_ubr писав:Євген, тоді допоможіть сформувати додаткові проведення. Так як тут не обійтися лише Дт 5512 Кт 5111 на суму зносу. Тут ще треба відкоригувати (повернути з видатків) суму яка має амортизуватися в майбутньому (основні засоби і малоцінні необоротні активи). Я не можу нічого придумати крім Дт 5511 Кт 5512. І знов же, як це показати у формі 2дс?
В мене теж таке питання. Списали ОЗ, використали проведення 5111-5512, задіяли фінансовий результат минулого року, формула в казні ця не йде...що робити в такому випадку? Кажуть не приймуть звіт та те, що 5512 не можна задіяти, та він повинен залишатися без змін.Людмила_К писав:EVGENIY, це все розумію,так і зробила.А куди поставити в форму 2дс?рівність -фінрезультат на поч.року 6+ рядок 2390 ф.2дс = фінрезультат на кінець періоду - повинна витримуватись?????тоді,в який рядок поставити суму списання ОЗ????