На форумі розглянуті питання індексації, виплати лікарняних та декретних, правові питання та багато важливого для працівників бюджетної сфери України. Приєднуйтесь! https://buhgalter.com.ua/forum/
EVGENIY, в мене інша проблема. Всі проводки зробила по придбанні 1113 і нарахуванні амортизації 50%.
Дт 2313 КТ5411 1794,15 грн
Дт 6211 Кт2313 1794,15грн
Дт1312 Кт6415 1794,15
Дт1113 Кт 1312 1794,15
Дт5411 Кт5111 1794,15
Дт8014 Кт1412 897,08 (50% амортизація)
Дт 5511 Кт8014 897,08
Рядок 1420 в балансі дорівнює рядку 2390 формі 2дс.
А от сам баланс не сходиться на 1794,15 (пасив більший) що мені робити?
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 12 жовтня 2017, 10:40
EVGENIY
kolodij555 писав:EVGENIY, в мене інша проблема. Всі проводки зробила по придбанні 1113 і нарахуванні амортизації 50%.
Дт 2313 КТ5411 1794,15 грн
Дт 6211 Кт2313 1794,15грн
Дт1312 Кт6415 1794,15
Дт1113 Кт 1312 1794,15
Дт5411 Кт5111 1794,15
Дт8014 Кт1412 897,08 (50% амортизація)
Дт 5511 Кт8014 897,08
Рядок 1420 в балансі дорівнює рядку 2390 формі 2дс.
А от сам баланс не сходиться на 1794,15 (пасив більший) що мені робити?
Я же выше расставил все точки над и, вы не пробовали свои циры поставить вместо 300????????
Ну вы тыкните тогда пальцем что у вас не сходится?????????
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 12 жовтня 2017, 11:03
kolodij555
Все так. Значить проблема у зносі, (якщо на початок мініс кінець) Різниця має бути в 18 371! Тому що в першому кварталі було списання на суму 17474.00 грн, а в третьому нарахування на суму 897.08, РАЗОМ 18371(амортизація яка показується в фомі 2дс) А в мене різниця лише на 16577. Чого зменшується?
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 12 жовтня 2017, 11:04
kolodij555
І ще запитання чому фін результат з мінусом?
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 12 жовтня 2017, 11:45
Герасимчук Руслана
Фінансовий результат 5511 в балансі має бути від"ємним (-) 897,08.
Рахунок 5511 пасивний. Значення по Кт з (+), а по Дт з (-).
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 12 жовтня 2017, 16:00
kolodij555
Герасимчук Руслана?Ми знаємо про активні і пасивні рахунки!!! В балансі ми не ставимо з мінусом, тому і запитала!!!!!
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 14 жовтня 2017, 11:05
Ver_lena
Підкажіть, будь ласка, якщо не встигли використати кошти з рахунку 3711 на виплату лікарняних - як ії відобразити в балансі та по яким рядкам в додатку 28?
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 16 жовтня 2017, 14:21
Ver_lena
питання по списанню з рахунку 1113 (прибвались в минулись роках) -
Актив:
первісна вартість -1000
знос - 500
разом по активу= -500
пасив:
внесений капітал = -500 (сума залишкової вартості)
фінансовий результат = -500 (амортизація на фактичних видатках)
разом по пасиву = -1000
Що не так я роблю????
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 17 жовтня 2017, 08:49
1nata
Ver_lena, по 3711 - дод.28: кол.6 ряд. 010,012,070; баланс: актив - додаєте в ряд.1162та 1160 (сума на рахунку), пасив рряд.1540 (податки), ряд.1560 (сума до виплати); по списанню 1113 - по активу відсутнє донарахування зносу 500, по пасиву - фін.р-т з +, тоді актив=пасиву=0
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 17 жовтня 2017, 13:02
viktoriy_ubr
Ver_lena, чого у Вас на 5411внесений капітал залишкова вартість, а ну по проводках прой діться при оприбуткуванні
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 03 листопада 2017, 12:33
Зінаїда1952
Добрый день!Помогите, пожалуйста, мне понять, что входит в ряд.1400 баланса, что такое "внесений капітал"?Спасибо
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 03 листопада 2017, 13:50
Олена Кушнір
Зінаїда1952, это сумма первоначальной стоимости основных средств, инвестиционной недвижимости и других необоротных материальных активов
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 03 листопада 2017, 13:52
EVGENIY
Зінаїда1952 писав:Добрый день!Помогите, пожалуйста, мне понять, что входит в ряд.1400 баланса, что такое "внесений капітал"?Спасибо
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 06 листопада 2017, 13:39
Зінаїда1952
Добрий день! Допожіть, будь ласка, менеі розібратися. Я бухгалтер-новачок. Моя ситуація наступна:
первісна вартість ОЗ та ІНМА - 12 000 000,00
знос - 7 000 000,00
залишкова вартість - 5 000 000,00 Усього баланс Актив - 5000 000,00
Внесений капітал - 5 000 000,00
Я не розумію, якщо во внесений капітал потрібно ставити - 12 000 000,00, то з фінасового результату потрібно відійняти суму зносу 7 000 000,00, щоб вийти на суму по балансу 5000 000,00???? Дякую
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 06 листопада 2017, 13:45
EVGENIY
Зінаїда1952 писав:Добрий день! Допожіть, будь ласка, менеі розібратися. Я бухгалтер-новачок. Моя ситуація наступна:
первісна вартість ОЗ та ІНМА - 12 000 000,00
знос - 7 000 000,00
залишкова вартість - 5 000 000,00 Усього баланс Актив - 5000 000,00
Внесений капітал - 5 000 000,00
Я не розумію, якщо во внесений капітал потрібно ставити - 12 000 000,00, то з фінасового результату потрібно відійняти суму зносу 7 000 000,00, щоб вийти на суму по балансу 5000 000,00???? Дякую
Всё верно! У вас Финрезультат будет - (минус) 7 000 000! Что вас пугает? И почему?
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 06 листопада 2017, 14:15
Зінаїда1952
Дякую Вам за швидку відповідь, EVGENIY.
Це я зрозуміла, але де у формі 2-ДС мені ці 7 000 000,00 відобразити???? Адже рядок 2210 у мене складається з суми фактичних видатків по загальному фонду та різниці суми зносу на початок та кінець звітного періоду.
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 06 листопада 2017, 14:37
EVGENIY
Зінаїда1952 писав:Дякую Вам за швидку відповідь, EVGENIY.
Це я зрозуміла, але де у формі 2-ДС мені ці 7 000 000,00 відобразити???? Адже рядок 2210 у мене складається з суми фактичних видатків по загальному фонду та різниці суми зносу на початок та кінець звітного періоду.
До чого тут взагалі форма 2-дс?? Поняття фактичних видатків вже не існує в тому розумінні що було до 01.01.2017! Як операції які були здійсненні в минулих роках зачепають форму 2-дс?? Ви ж ці 7 млн не вчора нарахували!
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 06 листопада 2017, 15:08
Зінаїда1952
EVGENIY, ще раз дякую. Але допоможіть, будь ласка, мені, не розумію, але у мене фінансовий резльтат на кінець періоду = ряд.1420(початок року)+ряд.2390 (форма2-ДС), і 7000 000,00 куди поставити, щоб баланс зійшовся???
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 06 листопада 2017, 15:27
EVGENIY
Ну як ось такі показники можуть впливати на 2-дс?????????????? Я вас не розумію!!!!
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 04 січня 2018, 11:10
КЗОЗ ПЦПМСД
Здравствуйте, скажите, пожалуйста, куда теперь в 2-дс ставить бюджетні асигнування
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 04 січня 2018, 13:42
EVGENIY
КЗОЗ ПЦПМСД писав:Здравствуйте, скажите, пожалуйста, куда теперь в 2-дс ставить бюджетні асигнування
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 04 січня 2018, 15:05
JaLyda
Матвєєва Вікторія, підскажіть, будь-ласка, чи вірно те , що в річній формі 4Дс потрібно зробити виправлення і довести ФОНДИ до первісної вартості основних засобів і необоротніх активів ??? Роз'ясніть, будь-ласка !
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 04 січня 2018, 15:08
JaLyda
Матвєєва Вікторія писав:Додам, що з цього питання редакція «Бюджетної бухгалтерії» активно спілкувалась з Мінфіном. На сьогодні вони знають про цей момент, але поки не вважають доцільним надавати будь якісь офіційні роз*яснення для всіх розпорядників бюджетних коштів.
Разом з тим, вони знають про те, що деякі головні розпорядники бюджетних коштів (на рівні міністерств) вже дали вказівки своїм підвідомчим установам збільшити 5111 на суму минулорічного нарахованого зносу. Стосовно таких відомчих роз*ясень у них практично немає ніяких заперечень. Але на сьогодні Мінфін не радить «поголовно» всім розпорядникам самостійно робити теж саме без вказівки головних розпорядників.
Звичайно, як тільки щось напише Мінфін від себе, ми обов*язково поділимось цим документом з передплатниками газети «Бюджетна бухгалтерія» та користувачами цього форуму
Вікторя, доброго дня, підскажіть , будь-ласка, уже зараз в річній звітності можна робити це коригування і доводити ФОНДИ до ПЕРВІСНОЇ вартості ( Д-т 5511 К-т 5111) в формі 4Дс я так розумію чи ні ???????????? ДЯКУЮ !!
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 04 січня 2018, 16:27
JaLyda
EVGENIY писав:Ну як ось такі показники можуть впливати на 2-дс?????????????? Я вас не розумію!!!!
Євгеній, будь-ласка, я правильно зрозуміла, потрібно зробити Дт 5512 Кт5111 на суму зносу щоб Фонди відповідали Первісній вартості ! Дякую !
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 05 січня 2018, 09:54
EVGENIY
JaLyda писав:
EVGENIY писав:Ну як ось такі показники можуть впливати на 2-дс?????????????? Я вас не розумію!!!!
Євгеній, будь-ласка, я правильно зрозуміла, потрібно зробити Дт 5512 Кт5111 на суму зносу щоб Фонди відповідали Первісній вартості ! Дякую !
так
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 05 січня 2018, 17:57
Maryna1989
EVGENIY писав:
КЗОЗ ПЦПМСД писав:Здравствуйте, скажите, пожалуйста, куда теперь в 2-дс ставить бюджетні асигнування
Вибачте Євгеній , не дуже вас зрозуміла, чи може в мене силка не відкривається
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 09 січня 2018, 13:49
Uliannka
Добрый день! Подскажите, возможен ли вариант, что на конец года первичная стоимость не равняется внесенному капиталу? Проводка по корректировке на увеличение внесенного капитала на сумму начисленного износа на 01.01.2017 была сделана.
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 09 січня 2018, 14:15
user
Не може, адже при списанні ви робили проведення по Дт 5111 і по Кт 10 на одну й ту ж суму.
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 09 січня 2018, 17:03
ЛІДІЯ Кулешник
Uliannka писав:Добрый день! Подскажите, возможен ли вариант, что на конец года первичная стоимость не равняется внесенному капиталу? Проводка по корректировке на увеличение внесенного капитала на сумму начисленного износа на 01.01.2017 была сделана.
напишіть будь ласка проводку по коректуванні внесеного капіталу на суму нарахованого зносу)))))
Re: Квартальна звітність до казначейства
Додано: 09 січня 2018, 17:30
user
Дт5512 Кт5111 на різницю між первісною вартістю НА і внесеного капіталу