https://buhgalter.com.ua/forum/

Нарахована амортизація закриється на фінрезкльтат в кінці кварталу і буде Вам рівність Актив = Пасив

І у мене ті ж запитання...

kateryna151, А як же залишки на 1.01.2017? Не сходиться актив і пасив. Можливо помилка у формулі рядка 1400? У роз'ясненні залишки 5111, а по формулі первісна 10 і 11!

kateryna151 писав:Нарахована амортизація закриється на фінрезкльтат в кінці кварталу і буде Вам рівність  Актив = Пасив

Яким чином вона закриється?
Зараз вношу показники на початок звітного періоду і взагалі баланс не йде. Чому в пасиві не залишкова, а первісна?

в Активі МШП в рядку 1050, а в Пасиві куди ж їх ставити?

Прохаємо допомоги або роз'яснень заповнення балансу на початок звітного періоду!!!!!!!!!!!!

oksanalu писав:kateryna151, А як же залишки на 1.01.2017? Не сходиться актив і пасив. Можливо помилка у формулі рядка 1400? У роз'ясненні  залишки 5111, а по формулі первісна 10 і 11!

В ряд. 1400 Балансу на 01.01.17 має бути залишок 5111 рах. У формулі помилка

Syrovetska писав:

kateryna151 писав:Нарахована амортизація закриється на фінрезкльтат в кінці кварталу і буде Вам рівність  Актив = Пасив

Яким чином вона закриється?
Зараз вношу показники на початок звітного періоду і взагалі баланс не йде. Чому в пасиві не залишкова, а первісна?

в Активі МШП в рядку 1050, а в Пасиві куди ж їх ставити?

В пасиві МШП відноситься на фін. результат

Городницкая Ирина писав:

Яна5555 писав:Мені здається , що у формі 1 дс код рядок 1162 не потрібно ув'язувати з формою 2 д, так як у формі 2 д ми залишок коштів по загальному фонді не показуєм, так як надійшло і касові мають бути однакові. В мене баланс якраз на цю суму не сходиться, тому вважаю , що потрібно його заповняти в ручну -це сума всіх залишків коштів на рахунках в казначействі.
А у формі 2-дс у рядках 2010-2050 має увязуватися не з надійшло коштів за звітний період, а з нараховано доходів за звітний періад, так як потім фінансовий результат за звітний період не сходиться з головною і з формою 1 дс.

у формі 2 д розпорядники коштів державного бюджету відображають залишки коштів на звітний період в тому випадку, коли вони при відновленні залишаються на рахунку 3521, тоді і в баланс також відображаються, тому думаю ув'язка рядка 1162 з залишками по формах 2 та 4 логічна

А залишки на інших, небюджетних рахунках у казначействі до рядку 1162 додавати вручну?

Яна5555 писав: А у формі 2-дс у рядках 2010-2050 має увязуватися не з надійшло коштів за звітний період, а з нараховано доходів за звітний періад, так як потім фінансовий результат за звітний період не сходиться з головною і з формою 1 дс.

Урря!!! Спасибо!!! у меня как раз на эту суму не сходился баланс. И внесений капітал пришлось вручную править, так как с прошлого года мы переносили на 5111 - 401 Фонд у необоротних активах за їх видами, а він був як залишкова вартість. Якщо не правити то не йде баланс навіть на початок року.

Доброго вечора. В мене теж рядок 1420 (Головна рах. 5511 Д-т -13076.42; рах. 5512 К-т - 253576,68), якщо поставити різницю 240500,26 то баланс йде. Чи правильно я роблю, будь-ласка, підкажіть...Євген...

EVGENIY, в балансе рядок 1000 не дорівнює рядку 1400 на суму зносу нарахованого за І квартал на ІНМА так і потрібно чи існує якась проводка?

buhgalter_kmkl2 писав:EVGENIY, в балансе рядок 1000 не дорівнює рядку 1400 на суму зносу нарахованого за І квартал на ІНМА так і потрібно чи існує якась проводка?

Доброго дня! В мене те саме питання. Ви його якось вирішили?

1.     Р. 1000 дорівнював в Балансі р. 1400 тільки на початок року, тому в р. 1400 була перенесен старий 402
2.     Після того, як у 1 кварталі був нарахований знос, такої відповідності між цими рядками вже не буде. Оскільки при нарахуванні зносу був збільшений Кт 14 (р.1002), та в результаті р. 1000 зменшився на суму нарахованого зносу
3.     А ось р. 1400 для нарахування амортизації вже не будете зачіпляти, оскільки на суму амортизації корегують фінансовий результат (5511), тобто р. 1420

Елена Перемудрая писав:Евгений подскажите формула в ячейке "внесений капітал" фрма 1-дс почему сумирует первісну вартість? у меня счет 5111 равен старому 402 по залишковій вартості, будет ли правильно если я сама поменяю формулу

http://budget.factor.ua/viewtopic.php?f ... 180#p74183

EVGENIY, в формі 2-дс рядок "Доходи від надання послуг (виконання робіт)" (код рядка 2020) формула " дорівнює рядку із ф.4-1 "Надійшло коштів за звітний період (рік)", а чому не рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)" (рах.7111 "доходи від реалізації послуг")? Тоді фін.результат форми 2-дс на баланс не піде на різницю між цими сумами.
Або я щось не розумію! Куди дівати цю різницю щоб ув````'язати все це?
Ось проводки по послугам:

Дт6414 Кр7111 100 грн. - нарахована батьківська плата за дит.садок (відображеаємо в формі 4-1- в рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)")
Дт2313 Кр6414 50 грн. - надійшли кошти батьківська плату (відображаємо в вормі 4-1- в рядку "Надійшло коштів за звітний період (рік)")
Різницю недоплати 50 грн. відображаємо у формі 7-спец.фонд як дебіторська заборгованість
Дт7111 Кр5511 100 грн. - закриваємо доходи на фін.результат.
Або ще потрібно зробити якусь проводку для того, щоб виділити різницю між нарахованими доходами та сумою котштів що надійшла, або я щось не розумію!

Скупп писав:EVGENIY, в формі 2-дс рядок "Доходи від надання послуг (виконання робіт)" (код рядка 2020) формула " дорівнює рядку із ф.4-1 "Надійшло коштів за звітний період (рік)", а чому не рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)" (рах.7111 "доходи від реалізації послуг")? Тоді фін.результат форми 2-дс на баланс не піде на різницю між цими сумами.
Або я щось не розумію! Куди дівати цю різницю щоб ув````'язати все це?
Ось проводки по послугам:

Дт6414 Кр7111 100 грн. - нарахована батьківська плата за дит.садок (відображеаємо в формі 4-1- в рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)")
Дт2313 Кр6414 50 грн. - надійшли кошти батьківська плату (відображаємо в вормі 4-1- в рядку "Надійшло коштів за звітний період (рік)")
Різницю недоплати 50 грн. відображаємо у формі 7-спец.фонд як дебіторська заборгованість
Дт7111 Кр5511 100 грн. - закриваємо доходи на фін.результат.
Або ще потрібно зробити якусь проводку для того, щоб виділити різницю між нарахованими доходами та сумою котштів що надійшла, або я щось не розумію!

Так, ця формула не вірна! Можете самі виправити! Захисту там не має!

EVGENIY писав: Так, ця формула не вірна! Можете самі виправити! Захисту там не має!

Дякую. А то вже почав думати, що десь не вірно зробив проводки. Якщо із балансом все було гаразд відразу, то із формою 2-дс саме цей момент був не зрозумілим.

Скупп писав:

EVGENIY писав: Так, ця формула не вірна! Можете самі виправити! Захисту там не має!

Дякую. А то вже почав думати, що десь не вірно зробив проводки. Якщо із балансом все було гаразд відразу, то із формою 2-дс саме цей момент був не зрозумілим.

Можливо у вас є бачення ув'язки звітності?? Які ще формули можна було б прописати?

Допоможіть !!!!!!! чи  має рядок ф.2ДС 2390  = різниці форми 1 дс рядку 1420 ( на  початок  та кінець  звітного періоду) ???????

в 24 номере ББ сказано Сума рядка 2130 складатиметься з показників «Надійшло грошових коштів за звітний період (рік)» ф. № 4-2, ряд. 020 гр. 9 + ряд. 030 гр. 9 за вирахуванням показника «Капітальні витрати» ф. № 4-2 ряд. 430 гр. 12 и Сума рядка 2010 складатиметься із загальної суми показників «Надійшло грошових коштів за звітний період (рік)» ф. № 2 ряд. 010 гр. 7 + ф. № 4-3 ряд. 010 гр. 9 + ф. № 4-4 ряд. 010 гр. 7 за вирахуванням показників «Капітальні витрати» ф. № 2, ряд. 370 гр. 9 - ф. № 4-3 ряд. 370 гр. 12 - ф. № 4-4 ряд. 400 гр. 9.,те получается, что если подарили 1113 то кассовые ставим в 2210 рядок 150, а чтобы выдержать рекомендации по сопоставлению форм надо поставить в рядок 430 гр12 эту сумму, т,е в фактични, также и по ф.4-3 если был кап.ремонт и он уходит на затраты, а не на удорож ОС , то сумму наоборот не ставить в фактические, кто как понял

buhg писав:в 24 номере ББ сказано Сума рядка 2130 складатиметься з показників «Надійшло грошових коштів за звітний період (рік)» ф. № 4-2, ряд. 020 гр. 9 + ряд. 030 гр. 9 за вирахуванням показника «Капітальні витрати» ф. № 4-2 ряд. 430 гр. 

В мене запитання. Хот писав ці рекомендації? Наш головний розпорядник прийняв їх за аксіому. Так само зробив і головбух. А вникати в те, що в 5411 може бути КЕКВ 2000 і не весь КЕКВ 3000 піде в цільове фінансування ніхто не хоче. Прошу роз'яснень або уточнення даної статті

Цей матеріал писав ваш колега (якщо ви не замітили прізвища у статті), звичайний головний бухгалтер, який має величезний досвід роботи та бажання поділитися зі своїми колегами практичними наробками. Передплатники «Бюджетної бухгалтерії» неодноразово могли у цьому переконатися.

А Ви замість того щоб подякувати, скаржитесь на те, що не те та щось не так. А чому б не взяти та не придумати свої?!?!? Адже  1 квартал лежить під рукою – взяти та пов*язати всі показники?!?!? Так ні ж – всі сидять та чекають доки головний розпорядник щось надішле або казначеї придумають та чось підкажуть.

А тепер щодо співставлення рядків між бюджетною та фінансової звітністю, про що мова йде у статті. Так ось, автор, отримав від свого Казначейства та головного розпорядника такі рекомендації, та поспішив поділитися з Вами. Так, вони – не ідеальні, та є рядки які дуже складно співставити, а в певних ситуаціях практично не можливо.

Адже не дарма Мінфін ще у 1 кварталі у листі від 28.03.2017 р. N 35220-06-5/8303 написав:
«Звіряння показників форм квартальної фінансової звітності з показниками бюджетної звітності не здійснюється.»

Тому якщо у кого є якісь практичні поради та творче натхнення, а просто бла-бла-бла – у мене нічого не пішло – то завжди ласкаво просимо!!!! Діліться зі своїми колегами на форумі. Адже для цього його й створено.

А взагалі, як ото кажуть: роби добро та кидай його в воду. Та мабуть й недарма, наступного разу (тобто кварталу) так й варто буде зробити.

Пробачте якщо когось образив. Це був крик душі бухгалтера, який сформував звіт по наказах 44 і 307. А коли почали звіряти з даними рекомендаціями, то виявилось що не йде жоден рядок. В статті було проаналізовано ідеальний варіант, коли по КЕКВ 3210 відбувалось тільки придбання ОЗ, а ремонти, які відносяться одразу на витрати, були відсутні. А по КЕКВ 2200 не було видатків на ОЗ. Хотілося б дізнатись, чи керуються цими рекомендаціями Головні розпорядники. П.С. Зранку телефонували в наше казначейство. Вони не звертають увагу на ці рекомендації. Пробуємо зв'язатись з Головним розпорядником.

Підкажіть,будь ласка,як i де в звiтностi вiдобразити безнадыйно списану дебiторську заюоргованiсть?Дякую.