https://buhgalter.com.ua/forum/

Доброго дня. Підкажіть будь-ласка по такому питанню: бюджетна організація отримує батьківську плату за відвідування дошкільного закладу. У січні надійшли кошти в сумі 552,00 грн, які не належать ні одному з садочків,  помилково сплачені  на наш рахунок невідомим платником. 
Дані кошти в січні ми не повернули в банк, тобто на 01.02.2019 року вони на рахунку бюджетної організації. Зара потрібно подати форму 7м, дебіторську та кредиторську заборгованість за доходами. Підкажіть чи потрібно цю суму відображати у ф. 7 м як кредиторську заборгованість, якщо це не наші кошти???

Ksenka25 писав:Доброго дня. Підкажіть будь-ласка по такому питанню: бюджетна організація отримує батьківську плату за відвідування дошкільного закладу. У січні надійшли кошти в сумі 552,00 грн, які не належать ні одному з садочків,  помилково сплачені  на наш рахунок невідомим платником. 
Дані кошти в січні ми не повернули в банк, тобто на 01.02.2019 року вони на рахунку бюджетної організації. Зара потрібно подати форму 7м, дебіторську та кредиторську заборгованість за доходами. Підкажіть чи потрібно цю суму відображати у ф. 7 м як кредиторську заборгованість, якщо це не наші кошти???

Як би був квартальний звіт то ви би відображали адже не пішов би баланс! Тому і зараз нічого страшного не буде якщо ви покажете!! Це не проблема!

тобто на вашу думку навіть якщо по даним платежам не було нарахувань, можна цю суму включити у кредиторську по доходам???? цю суму ми в лютому повернули в банк

Ksenka25 писав:тобто на вашу думку навіть якщо по даним платежам не було нарахувань, можна цю суму включити у кредиторську по доходам???? цю суму ми в лютому повернули в банк

А до чого тут нарахування? Напишіть проводки нарахування і напишіть проводку отримання, у вас відбулось тільки ОТРИМАННЯ, в чому проблема?

Ksenka25 писав:тобто на вашу думку навіть якщо по даним платежам не було нарахувань, можна цю суму включити у кредиторську по доходам???? цю суму ми в лютому повернули в банк

Якщо вам платять наперед, то у вас теж не має нарахувань!!

Сума відображається проводками Д 2313 К 6414

Ksenka25 писав:Сума відображається проводками Д 2313 К 6414

ну от, і повернули помилково отримані 6414 2313!! Якщо ви не покажете заборгованість то що ви в балансі поставите? В активі залишок на рахунку, а в пасиві? Я не розумію що вас бентежить?? Вам надійшли кошти, вони не ваші, отже ви ці кошти тепер комусь должни!

Дякую