СЛУЖБОВІ ВІДРЯДЖЕННЯ

Джулианна

Поясніть докладніше про білети. Ми працюєм в сільській раді, кілька разів в тиждень приходиться їздити в район як не в фінансове управління то казначейство - добираємося туди як виходить: то з знайомими, то попутніми маршрутами, не завжди є білети, виходить до наказу прикріплюємо авансовий з білетами?Навіть якщо нараховано 30 грн. добових?

lol777

Джулианна, несовсем понятна суть вопроса. Суточные возмещаються на основании приказа: 30 грн/день на сегодня. Остальные расходы возмещаються на основании подтверждающих документов, билеты на проезд в часности. Если билетов нет, работнику оплачиваються только суточные.

Джулианна

Дякую за відповідь. Мене саме це цікавило.

buh_lgs

пересчитываете фунты в доллары, а затем доллары в гривны по курсу нацбанка на дату составления отчета

Yalo

Подскажите, пожалуйста, как быть?Человек был отправлен в командировку, согласно приказу нужно оплатить суточные и услугт автотранспорта. Авансовый отчет никто не сдал, а путевой лист на оплату услуг автотранспорта сдали.Как быть с оплатой суточных?

user

Без авансового звіту нічого не пиплачується!. Що мається на увазі під транспортними послугами - квитки?, оренда авто(потрібен договір)?

IrinaM

Без Авансового отчета Вы суточные не можете оплатить да и другие расходы так же. В письме Минфина от 04.05.2011 № 31-07230-16-25/11433 "...У разі, якщо працівник під час перебування у відрядженні не здійснював жодних витрат, повязаних із таким відрядженням, і як наслідок - відсутні вказані первинні документи, сума добових в даному випадку буде визначатися лише згідно з наказом." Под авансовый отчет "Наказ". Если был автомобиль то для оплаты нужен договор Аренди (проката) и расчетные документы ( кассовый, товарный чек, квитанция к приходному кассовому ордеру и т.д.) которые подтверждают оплату за аренду и за бензин.

Yalo

Услуги автотранспорта- то есть, нанимали автобус для перевозки участников спортивных соревнований, договор есть и путевой лист предоставили.А вот представители команды-тренера сам авансовый отчет не сдали.
IrinaM, сума добових в даному випадку буде визначатися лише згідно з наказом." Под авансовый отчет "Наказ". Так авнсового не сдали)))))

orif

Yalo, так к стенке их!
вызывайте к себе и пусть сдают

user

Та не може особа, яка не перебуває в штаті подати авансовий звіт. Тут ситуація інша - потрібен договір з калькуляцією чи розрахунком(куди включені і добові, і послуги автобуса ....) і оплата проводиться по КЕКВ 1134.

Добавлено (26.06.2012, 20:30)
---------------------------------------------
А взагалі уточніть питання: чий автобус, чий водій, чий бензин, чий тренер?

Окончательный расчет

После возвращения из командировки работник обязан в установленные сроки произвести окончательный расчет, в зависимости от результатов которого либо он возвращает излишне выданные средства, либо, наоборот, работнику компенсируются понесенные им расходы сверх выданного аванса (пп. 170.9.2 НКУ, п. 17 разд. ІІI Инструкции № 59).1

Окончательный расчет с работником производится на основании отчета об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет. К отчету прилагаются оригиналы подтверждающих документов. Подтверждающими считаются документы, соответствующие требованиям законодательства о расчетных операциях и о налогообложении прибыли предприятий. Для подтверждения дополнительных индивидуально устанавливаемых на отдельных предприятиях расходов могут использоваться другие документы. Например, если по согласованию с руководством командированный посещал неформальные мероприятия (ужинал в ресторане с потенциальными контрагентами) и частично их финансировал (заплатил «за себя»), то копия общего счета может приниматься во внимание работодателем при решении вопроса о возмещении работнику таких непроизводственных расходов.

.........

Также не включаются в расходы и подлежат обложению НДФЛ возмещенные работнику расходы, не подтвержденные документально или не связанные с командировкой.1

Yalo

user, особа в штаті перебуває)))Є наказ, до якого додається кошторис витрат, в якому вказані витрати на автопослуги і договір є.Також в кошторисі вказані витрати на добові.А чому добові повинні виплачуватись по КЕКВ 1134?Які ж це послуги?
Короче ситуация неоднозначная))Споров много)))Но как быть при проверке КРУ?Приказ то на командировку есть, суточные должны быть начислены, а вот авансовый не сдан....Если бы не было путевого листа, по которому оплачивается автотранспортные услуги, то тогда можно объяснить, что человек не отчитался за командировку, откуда мы знаем был он там вообще или нет.А как поступить в данной ситуации....

orif

Yalo, а человек, что пропал? не могу понять почему вы его к себе не вызовите и не заставите написать отчет? в крайнем случае пусть за него кто-то напишет отчет.

А суточные по 1140, тоже не пойму при чем здесь 1134, оплата автотранспорта ведь отдельно

user

Працівник перебуває в штаті - тоді відрядні по КЕКВ 1140(потрібен наказ і звіт без цього не можна виплачувати). Авто не ваше(я так зрозумів), тоді договір на надання автопслуг і акт виконаних робіт, ніякі подорожні листи і розрахунки і добові не потрібні - організація надала послуги і то їхні проблеми(відрядні, з/п водію, бензин та ін.), оплата послуг по КЕКВ 1134. Чи може ви просто орендували авто і ваш працівник їздив на ньому? Якщо цей варіант тоді - відрядні по 1140, бензин 1131(подорожній лист), оренда 1134(договір, акт). Якщо ваш працівник не здав авансовий звіт пишіть доповідну керівнику, без звіту ви не маєте права виплачувати. Почитайте права головного бухгалтера в "Положенні про бухгалтерську службу". Якщо немає звіту на підставі якого документу ви зробите проведення в м/о 8?

Yalo

всем спасибо за высказанное мнение)))Услуги автотранспорта оплачены согласно договора и акта выполненых работ по КЕКВ 1134.А вот суточные-нет.Уже прошло достаточно много времени, авансовый отчет просрочен, даже если "прижать к стенке", то казаначейство все равно не зарегестрирует.Если, что то будем отбиваться от КРУ

Kvitka

Добрий день! Будь ласка, якщо можна, прошу дати відповідь на моє запитання:
Наша організація знаходиться в Криму м. Сімферополь. Випадково дізналася від одного бухгалтера, що не вважається відрядженням, якщо працівник виїжджає у відрядження в межах 33 км від місця роботи (місця проживання). Чи правда це? І де про це я можу прочитати?

Kvitka, на счёт 33 км нигде не читал, а вот определение из 59 инструкции:
Командировкой считается поездка работника по распоряжению работодателя в другой населенный пункт для выполнения служебного поручения на определенный срок.

почитайте
Инструкция № 59 – Инструкция о служебных командировках в пределах Украины и за границу, утвержденная приказом Минфина от 13.03.98 г. № 59.

user

Точно такого(33 км) немає, хіба що на місці хтось придумав. В нас лікарні їздять на птахофабрику за яйцями в село під містом(18 км) і кожного разу оформляють відрядження.

Kvitka

Спасибо всем большое за ответ !

Инна1990

Добрий день! А якщо водый ъде з директором у область, то чи потрыбно йлму вважати цю поъздку як выдрядження??? Чи це його робота?

user

Якщо водію не доплачують за роз'їздний характер роботи(згідно наказу і колдоговору) - то його виїзд в будь-який інший населений пункт це відрядження.

zf_irina

Підскажіть, а хто небудь робив Положення про відрядження? Якщо робили, то просто з інструкції,чи під своє підприємство робили?

user

А воно треба?

user

Головне - документ(бумажка), а все інше в наших умовах великого значення не має. Ніде ж не написано що найм житла тільки для ночівлі

dov902

Для Vishenk@ Как то так:

(назва підприємства)

Наказ (розпорядження) №
(про відрядження)

м.
(дата видання наказу) (місце видання наказу)

Відрядити
(посада)

(прізвище, ім'я, по батькові)
до
(пункт призначення: місто, район, область,

підприємство/установа/організація)
з 20 р. по 20 р. з метою

(мета відрядження)

(посада керівника) (ініціали, прізвище) (підпис)

mulberry

Vishenk@,
ось іще зразок:

(Назва вище стоящої організації, якщо є)
(Назва підприємства)

Н А К А З

Від “____” __________2011 р. м. (назва) №____

Про відрядження
1.Відрядити 10 лютого 2011 року в м.(назва нас. пункту),в ( назва установи, куди відряджається прауцівник) ( посада працівника) Іванова Івана Івановича для ( мета відрядження).

2.Бухгалтерії виплатити витрати на відрядження.

Підстава: (вказати реквізити листа-запрошення, скерування тощо)

Начальник Сидоров М.П.

Наказ підготував: посада, прізвище, підпис
Погоджено: посада, прізвище , підпис

zf_irina

Підскажіть будь ласка, в № 33 Бюджетної бухгалтерії зміни по відрядженням. Особливих змін я не знайшла, але насторожв вираз, що дата прибуття з відрядження на квитку повинна співпадати з датою повернення по наказу. Але якщо ми їздимо міжміською маршруткою, то в квитку проставляється тільки дата вибуття. А прибуття там не має. Чи має це суттєвий вплив? Адже буває так, що з Києва ми вибуваємо о 20,00 год. і прибуваємо в 02,00 год. А це вже добові.

yaoleg

zf_irina, Користуйтесь послугами того перевізника у якого на квитку вказана дата та час прибуття, тому що в нас в країні квитки різні, на одних дата прибуття, а на інших немає.

IrinaM

Подскажите, пожалуйста. В билетах на поезд указан чай1. Неужели суточные, которые припадают на день проезда нужно оплачивать в размере 80%?

dov902

IrinaM: Если в билете не указана стоимость чая, то - придется оплачивать суточные в размере 80%. Если стоимость указана, то эта сумма оплачивается за счет суточных. Другого законодательством не предусмотрено...