https://buhgalter.com.ua/forum/

Добрий день! Допоможіть будь-ласка визначити суму добових, коли організатор бере на себе усі витрати.

Щодо вашого питання рекомендую переглянути інформацію, зазначену в:
— листі Мінфіну від 27.02.14 р. № 31-07250-06-29/4271 "Стосовно надання роз'яснення щодо виплати сум добових витрат у разі відрядження за кордон за умови, що відповідно до запрошення на участь у симпозіумі всі витрати бере на себе сторона, яка приймає";
— за посиланням http://budget.factor.ua/viewtopic.php?f=120&t=717.

safnata писав:Добрий день. Підскажіть будь ласка з приводу харчування. В дорученні вищестоячої організації про проведення навчальних зборів зазначено, що проживання для відряджених безкоштовне, харчування із розрахунку 240 грн. за 3 доби. На підставі дорученя вищестоячої організації наказом відрядили працівника на навчальні збори. Працівник привіз довідку, про те, щр він дійсно брав участь у навчальних зборах, в цій же довідці зазначено, що вартість харчування складає 240 грн. Зауважу, що це довідка без штампу "оплачено", ніяких більше підтвердних документів про оплату за харчування немає. Яким чином я повинна оплатити добові і харчування? Дякую

Якщо в розпорядженні написано, що харчуванням забезпечує приймаюча сторона, то для прийняття рішення про виплату добових слід запросити офіційну довідку про кількість разів харчування і сумі на кожний день відрядження такого харчування.
Важливо: довідка повинна бути офіційною та оформлена налженим чином згідно до вимог чинного законодавства (тобто, з номерами і штампами (печатками), усіма необхідними реквізитами). Після отримання такої довідки організація може вирішити в якому розмірі сплачувати добові ( мінімальна сума добових при триразовому харчуванні може бути 10,50 грн. у добу ( 30 х 35 %);

Подскажите пожалуйста если у сотрудника была командировка согласно приказа по 31.07, а он согласно билетов вернулся 01.08 (это попадает суббота).ему начислять суточные за 01.08 или же только по 31.07?

Оленка30 писав:Подскажите пожалуйста если у сотрудника была командировка согласно приказа по 31.07, а он согласно билетов вернулся 01.08 (это попадает суббота).ему начислять суточные за 01.08 или же только по 31.07?

Дата на транспортному квитку (вибуття транспортного засобу з місця постійної роботи відрядженого працівника) має збігатися з датою вибуття працівника у відрядження згідно з наказом про відрядження. Дата на транспортному квитку (прибуття транспортного засобу до місця постійної роботи відрядженого працівника) має збігатися з датою прибуття працівника з відрядження згідно з наказом про відрядження.


Вывод: у вас не правильный приказ так как не учтено в нём время возврата, если у работника не было возможности вернутся раньше! Вобще суточные должны выплатить и за субботу, но у вас неувязочка в приказе!

Допоможіть будь-ласка така ситуація: якщо по кошторису в бюджетній установі кошти на відшкодування відряджень мало і всім не вистачає як можна написати у наказі " без відшкодування витрат за відрядження". Коштів невитсачає не можна відправляти, але якщо щось станиться тому пишем, як можна написати в наказі за кошти?

кечамут писав:Допоможіть будь-ласка така ситуація: якщо по кошторису в бюджетній установі кошти на відшкодування відряджень мало і всім не вистачає як можна написати у наказі " без відшкодування витрат за відрядження". Коштів невитсачає не можна відправляти, але якщо щось станиться тому пишем, як можна написати в наказі за кошти?

А яка різниця шо там буде написано, штрафу все одно не уникнути! Краще уж зовсім ні де не писати про відрядження, а їздити за власний рахунок в табелі ставити робочі дні та й усе!

Погоджуюсь з Євгенієм, працівника не можна направити у відрядження, яке не оплачується. Зверніть увагу на вимоги знайомої Інструкції № 59: усі витрати, які понесено у відрядженні згідно до підтвердних документів, мають бути відшкодовані відрядженому працівнику. Жодних виключень немає.

Добрый день!
Работник принят 02.06.2015. В июле едет в командировку 21.07.15 и 28.07.15. В июне зарплата за 20 отр. дней 1948,65 грн, в июле за 21 отр. день 1723,60 грн. Среднедневная зп в июле 82,07 грн. Сравниваем с зп за фактически отработанное время
1. для командировки 21.07.15 среднедневная за 02.06.15 - 20.07.15 = 91,11 грн. ?? (1948,65+(1723,60/21*14)/34 дн
2. для командировки 28.07.15 среднедневная за 02.06.15 - 27.07.15 = 90,16 грн. ?? (1948,65+(1723,60/21*18)/38 дн
Правильно я посчитал?

Kolya911 писав:Добрый день!
Работник принят 02.06.2015. В июле едет в командировку 21.07.15 и 28.07.15. В июне зарплата за 20 отр. дней 1948,65 грн, в июле за 21 отр. день 1723,60 грн. Среднедневная зп в июле 82,07 грн. Сравниваем с зп за фактически отработанное время
1. для командировки 21.07.15 среднедневная за 02.06.15 - 20.07.15 = 91,11 грн. ?? (1948,65+(1723,60/21*14)/34 дн
2. для командировки 28.07.15 среднедневная за 02.06.15 - 27.07.15 = 90,16 грн. ?? (1948,65+(1723,60/21*18)/38 дн
Правильно я посчитал?

а почему у вас и в первом и во втором примере 1948,65+(1723,6 одинаковые?
Простыми словами начислите за июль зарплату так как будто бы не было командировки и разделите на количество рабочих дней в июле это будет ваша среднедневная зарплата, вот её нужно сравнить со средней зрплатой которая расчитывается по порядку 100, по моему опыту среднедневная обычно больше чем средняя за последние два месяца!

EVGENIY писав: Простыми словами начислите за июль зарплату так как будто бы не было командировки и разделите на количество рабочих дней в июле это будет ваша среднедневная зарплата

Я так и сделал и она равняется 82,07 грн. А вот по порядку 100, в Оплате труда № 18 2014г вычитал: Вновь принятым работникам, проработавшим менее двух календарных месяцев, среднедневную зарплату исчисляем исходя из выплат за фактически отработанное время. Вот я и считаю со 2 июня по день командировки. У меня один и тот же работник ездил 2 раза в командировку в июле, и его среднедневные получаются разные... если я правильно считаю

Kolya911 писав:

EVGENIY писав: Простыми словами начислите за июль зарплату так как будто бы не было командировки и разделите на количество рабочих дней в июле это будет ваша среднедневная зарплата

Я так и сделал и она равняется 82,07 грн. А вот по порядку 100, в Оплате труда № 18 2014г вычитал: Вновь принятым работникам, проработавшим менее двух календарных месяцев, среднедневную зарплату исчисляем исходя из выплат за фактически отработанное время. Вот я и считаю со 2 июня по день командировки. У меня один и тот же работник ездил 2 раза в командировку в июле, и его среднедневные получаются разные... если я правильно считаю

В первом случае вам нужно взять начисленную зарплату с 02.06.15 - 20.07.15
Во втором с 02.06.15 - 27.07.15

(1948,65+(1723,60/21*14)/34 д
(1948,65+(1723,60/21*18)/38 дн - ну не может же начисленная зарплата быть одинаковой с первым случаем ведь работник отработал больше, и кстати если мне память не изменяет то день предыдущей командировку тоже не будет участвовать в расчёте!

EVGENIY писав:
(1948,65+(1723,60/21*14)/34 д
(1948,65+(1723,60/21*18)/38 дн - ну не может же начисленная зарплата быть одинаковой с первым случаем ведь работник отработал больше, и кстати если мне память не изменяет то день предыдущей командировку тоже не будет участвовать в расчёте!

1723,60 это зп за 21 отработанный день в июле (остальные 2 дня - командировки). 1723,60/21*14 = 1149,07 заработано в июле перед 1 командировкой; 1723,60/21*18 = 1477,37 - перед второй.
Спасибо за ответы

Доброго дня. Підскажіть, будь-ласка, як правильно нарахувати зарплату за день службового відрядження, якщо в останні 2 місяці працівник був у відпустці на 39 днів. і отримав матеріальну допомогу на оздоровлення.

як правильно нарахувати зарплату за день службового відрядження, якщо в останні 2 місяці працівник був у відпустці на 39 днів. і отримав матеріальну допомогу на оздоровлення.

Але 39 календарних дні перебування у відпустці - це не два місяці. Решта днів, напевне, відпрацьований час.
МД - не входить до розрахунку.

Подскажите, пожалуйста, если сотрудник выехал в командировку без аванса, в течении какого времени я обязана возместить расходы? Спасибо.

Ковшова Олена писав:Євгеній, має рацію. Електронний квиток для відрядженого працівника, який ви придбали через Приват24, може бути включений до переліку витрат на відрядження відповідно до чинного законодавства.

Які документи працівник повинен здати з авнсовим звітом для оплати йому електронного квитка? Дякую

Ver_lena писав:Подскажите, пожалуйста, если сотрудник выехал в командировку без аванса, в течении какого времени я обязана возместить расходы? Спасибо.

Відразу ж після підписання звіту керівником.

Якщо тільки таким чином працівник може дістатися міста відрядження, то це має бути обумовлено в наказі про відрядження. Вам шкода 30 грн?

Добрый день.Наш сотрудник внес остаток неиспользованного аванса по командировке непосредственно на расчетный счет в казначействе.Подскажите пожалуйста правильность заполнения реквизита"Назначение платежа"в квитанции, заполняемую в банке сотрудником. Это остаток неиспользованного аванса по командировке или возмещение кассовых расходов КЕКВ 2050?

contact8383 писав:Добрый день.Наш сотрудник внес остаток неиспользованного аванса по командировке непосредственно на расчетный счет в казначействе.Подскажите пожалуйста правильность заполнения реквизита"Назначение платежа"в квитанции, заполняемую в банке сотрудником. Это остаток неиспользованного аванса по командировке или возмещение кассовых расходов КЕКВ 2050?

ми пишемо: "Повернення невикористаного авансу на відрядження ПІБ", вони потрапляють на 0000 в казначействі, а ми потім несемо ПД в казначейство на відновлення з кекв0000 на кекв2250

irina.skripka писав:

contact8383 писав:Добрый день.Наш сотрудник внес остаток неиспользованного аванса по командировке непосредственно на расчетный счет в казначействе.Подскажите пожалуйста правильность заполнения реквизита"Назначение платежа"в квитанции, заполняемую в банке сотрудником. Это остаток неиспользованного аванса по командировке или возмещение кассовых расходов КЕКВ 2050?

ми пишемо: "Повернення невикористаного авансу на відрядження ПІБ", вони потрапляють на 0000 в казначействі, а ми потім несемо ПД в казначейство на відновлення з кекв0000 на кекв2250

спасибо большое за помощь

EVGENIY писав:

кечамут писав:Допоможіть будь-ласка така ситуація: якщо по кошторису в бюджетній установі кошти на відшкодування відряджень мало і всім не вистачає як можна написати у наказі " без відшкодування витрат за відрядження". Коштів невитсачає не можна відправляти, але якщо щось станиться тому пишем, як можна написати в наказі за кошти?

А яка різниця шо там буде написано, штрафу все одно не уникнути! Краще уж зовсім ні де не писати про відрядження, а їздити за власний рахунок в табелі ставити робочі дні та й усе!

Чому це штрафу не уникнути? В нас забезпеченість коштами на відрядження складає 3% від потреби (((( а працівники мають обовязково поїхати у відрядження. А, недайбоже, з ним щось трапиться за межами міста, а підтвердного документа, що він має там бути немає. Ми накази видаємо. Пишемо "витрати на відрядження відшкодувати за умови збільшення кошторисних призначень". При погодженні наказу головний бухгалтер пише заперечення.

Доброго дня. Підкажіть, будь-ласка, чи компенсується працівникові у відрядженні комісія банку, яку він сплатив при оплаті за проживання в готелі?

Підприємство за наявності підтвердних документів (в оригіналі) відшкодовує в межах граничних сум витрат на найм житлового приміщення, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 02.02.2011 N 98, витрати відрядженим працівникам на найм житлового приміщення з розрахунку вартості одного місця у готелі (мотелі), іншому житловому приміщенні за кожну добу такого проживання з урахуванням включених до рахунків на оплату вартості проживання витрат на користування телефоном (крім витрат на службові телефонні розмови), холодильником, телевізором та інших витрат.
Витрати, що перевищують граничні суми витрат на найм житлового приміщення, відшкодовуються з дозволу керівника згідно з оригіналами підтвердних документів. Зазначені витрати не є надміру витраченими коштами.

dov902, тобто ви хочете сказати, що комісія банку при оплаті вартості проживання входить до витрат на проживання?

На мою думку, про про комісійні, має бути зазначено в наказі про відрядження... Це і буде відшкодування витрат з дозволу керівника...

Дякую, так ми і думали, що комісійні не відносяться до витрат на проживання., адже житло можна і через ріелтера знайти, а там комісія буде ого-го...

Можно. Пункт 7 постанови Кабінету Міністрів України від 02.02.2011 N 98: "Установити, що державним службовцям, а також іншим особам, які направляються у відрядження підприємствами, установами та організаціями, що повністю або частково утримуються (фінансуються) за рахунок коштів бюджетів, за наявності підтвердних документів відшкодовуються на проїзд (у тому числі на перевезення багажу, бронювання транспортних квитків) до місця відрядження і назад, а також за місцем відрядження (у тому числі на орендованому транспорті).
Щодо сплати добових, то відповідно до пункту 4 розділу II Інструкції про службові відрядження в межах України та за кордон, затвердженою наказом Міністерства фінансів України від 13 березня 1998 року N 59, за кожний день (включаючи день вибуття та день прибуття) перебування працівника у відрядженні в межах України, враховуючи вихідні, святкові й неробочі дні та час перебування в дорозі (разом з вимушеними зупинками), йому виплачуються добові в межах сум, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 02.02.2011 № 98.