https://buhgalter.com.ua/forum/

до проводок ще не добрався - нічого сказати не можу. але намаявся раально з відображенням сум по звіту до ПФ. і щоб він ішов з 1ДФ.
Гляну посібник - скажу проводки.  на вих. буду вдома - гляну.
ви за яким КФКВ  повернення робили?

Суми депонованої заробітної плати, які повинні перераховуватись до бюджету, необхідно відображати бухгалтерськими проводками  за дебетом 671, та кредитом 642. Перерахування коштів до бюджету проводиться за дебетом 642, та кредитом 328.
в теорії как то так.
а от на практиці - Х його зна.

Добавлено (07.05.2013, 09:41)
---------------------------------------------
А на практиці так не виходить.  бо ж за актом ревізії я суми на котловий собі перераховував.  а по Головній котловий не ведеться.  то получається так - спочатку депонуємо, потім  Дт.671, Кт. 642

Допоможіть розібратися.За аудиторською перевіркою утримую із з/пл працівника премію за минулі періоди.Дайте проводки  хто може.Ще турбує питання:чи можна суму,що хочу відправити у ДБ ,у розрахунковій відомості поставити у нарахування із мінусом?по-моєму так можна уникнути корегування по Пенсійному фонду і ПДФО.

А можна питання - чому ви утримуєте премію?

+1, тоже интересо

Через те,що відсоток премії у керівника не повинен перевищувати відсоток інших працівників.От і утримую тепер...

А это прописано в вашем положении о премированиии?

Ні ,просто керівник собі платив премію,а іншим працівникам не платив.Собі 100%,іншим-0%.А в наказі вищої установи написано п. 1 Преміювати керівника.п.2Дозволити преміювати  керівнику інших працівників.Не дозволив...

natalisa, очень спорная ситуация у Вас. Скажите, а выводы ревизии подкреплены ссылкой на нормативный документ?

Аудитор написав,що премія виплачена із економії фонду зпл,який повинен був ділитися на всіх.І оскільки не було встановлено фактів,що працівники не якісно або не вчасно виконували свої обов"язки,то не було підстав не преміювати їх.І ще у наказі вищої установи написано преміювати керівника у розмірі визначеному для преміювання працівників відповідного  органу. 
Посилання:стаття 2 Закону України "Про оплатупраці" ,підпункт 2 пункту 2 постанови Кабінету МіністрівУкраїни від 9 березня 2006 року N 268 "Про упорядкування структури та умов
оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури,
судів та інших органів",положення про Преміювання,де сказано,що планується премія у розмірі не меншому 10% і виплачується за своєчасне та якісне виконання обов"язків.

По акту ревізії людина повертає кошти на рахунок установи.Потім установа перераховує до бюджету. Які про водки?

natalisenk писав:По акту ревізії людина повертає кошти на рахунок установи.Потім установа перераховує до бюджету. Які про водки?

http://budget.factor.ua/viewtopic.php?f ... 0%B8#p9566

Дякую! А якщо це дитина-сирота, які не потрібно було виплачувати кошти, а я виплатила. Тепер вона повертає ці кошти

Доброго дня! Потрібно допомога. Як що працівник по акту ревізії повертав кошти, та остяню суму повернув не 220,00грн,  а 290,00грн. То 220,00грн., я перераховую до бюджету. А 70 грн. повертаю працівнику. Підскажіть проводку на цих 70,00грн. Дякую.

EVGENIY, допоможіть з проводками ( перечитала весь форум), згідно акту ревізіі повернули в дохід бюджету за минулі роки першу і другу статтю по зарплаті(заг.фонд). З першою всі проведення зрозумілі, оскільки людина внесла гроші в касу,там з проводками все просто,  а другу статтю в дохід бюджету перераховано за рахунок установи, і тепер касові видатки по КЕКВ 2120 перевищують фактично нараховано по 8012. Хоча у формі 2 і відмінили фактичні, але все одно, які проводки будуть по другій статті? Я розумію, що зачіпається фін.результат, а 8012? Дякую.

danata писав:EVGENIY, допоможіть з проводками ( перечитала весь форум), згідно акту ревізіі повернули в дохід бюджету за минулі роки першу і другу статтю по зарплаті(заг.фонд). З першою всі проведення зрозумілі, оскільки людина внесла гроші в касу,там з проводками все просто,  а другу статтю в дохід бюджету перераховано за рахунок установи, і тепер касові видатки по КЕКВ 2120 перевищують фактично нараховано по 8012. Хоча у формі 2 і відмінили фактичні, але все одно, які проводки будуть по другій статті? Я розумію, що зачіпається фін.результат, а 8012? Дякую.

А ви в звіті ЄСВ будете зменшувати нарахування на цю суму? І виправлення по цьому працівникові робити? Цікава ситуація!

EVGENIY писав:

danata писав:EVGENIY, допоможіть з проводками ( перечитала весь форум), згідно акту ревізіі повернули в дохід бюджету за минулі роки першу і другу статтю по зарплаті(заг.фонд). З першою всі проведення зрозумілі, оскільки людина внесла гроші в касу,там з проводками все просто,  а другу статтю в дохід бюджету перераховано за рахунок установи, і тепер касові видатки по КЕКВ 2120 перевищують фактично нараховано по 8012. Хоча у формі 2 і відмінили фактичні, але все одно, які проводки будуть по другій статті? Я розумію, що зачіпається фін.результат, а 8012? Дякую.

А ви в звіті ЄСВ будете зменшувати нарахування на цю суму? І виправлення по цьому працівникові робити? Цікава ситуація!

Звіт зменшувався, по працівнику робились виправлення. Ми зробили Дт 5511 Кт 6518 (утрим), Дт 6518 Кт 2313-перераховано в дохід бюджету. От і виходить що касові є, а фактичні відсутні (8012). Може ще чогось бракує чи можна закрити очі, все одно затрати закриваються, правда може вилізе по 2дс?

danata писав:

EVGENIY писав:

danata писав:EVGENIY, допоможіть з проводками ( перечитала весь форум), згідно акту ревізіі повернули в дохід бюджету за минулі роки першу і другу статтю по зарплаті(заг.фонд). З першою всі проведення зрозумілі, оскільки людина внесла гроші в касу,там з проводками все просто,  а другу статтю в дохід бюджету перераховано за рахунок установи, і тепер касові видатки по КЕКВ 2120 перевищують фактично нараховано по 8012. Хоча у формі 2 і відмінили фактичні, але все одно, які проводки будуть по другій статті? Я розумію, що зачіпається фін.результат, а 8012? Дякую.

А ви в звіті ЄСВ будете зменшувати нарахування на цю суму? І виправлення по цьому працівникові робити? Цікава ситуація!

Звіт зменшувався, по працівнику робились виправлення. Ми зробили Дт 5511 Кт 6518 (утрим), Дт 6518 Кт 2313-перераховано в дохід бюджету. От і виходить що касові є, а фактичні відсутні (8012). Може ще чогось бракує чи можна закрити очі, все одно затрати закриваються, правда може вилізе по 2дс?

я думаю в цьому випадку по 2120 треба було робити повернення за рахунок нарахуваннь з ЄСВ! І каса повинна дорівнювати витратам по 8012! Тобто виходить так, ви нараховуєте ЄСВ на ФОП, але перераховуєте в ПФ меньше на суму перерахунку адже ви і звіт подали з уточненнями в якому у вас переплата, ось цю суму ви і перераховуєте до бюджету! І виходить ФАКТ=Каса!

Щиро Вам дякую!

Добрый день. EVGENIY, пожалуйста, помогите с проводками, согласно акту проверки внесли в кассу кошти на відрядження 2016-2017 год. 2016 год ,соответственно, надо отправить в доход бюджета. И с самой первой проводки мнения разошлись: Дт2211 Кт2116 или Дт2211 Кт8013.

Oblako писав:Добрый день. EVGENIY, пожалуйста, помогите с проводками, согласно акту проверки внесли в кассу кошти на відрядження 2016-2017 год. 2016 год ,соответственно, надо отправить в доход бюджета. И с самой первой проводки мнения разошлись: Дт2211   Кт2116 или Дт2211 Кт8013.

Дт 2116 Кр 6312 нараховано до сплати в бюджет зайво виплачених відрядних згідно акта кру
Дт 2211 Кр 2116 отримано в касу
Дт 6312 Кр 2211 перераховано в бюджет (тут можливо з початку треба на свій рахунок а вже з нього в бюджет)

Спасибо большое, а счет 5512 в этом не будет участвовать?

Oblako писав:Спасибо большое, а счет 5512 в этом не будет участвовать?

ні

Дякую!!!

EVGENIY, простите, но я опять к своим баранам. Начальник таки хочет 5512:
ДТ 6312 КТ 5512
ДТ 5512 КТ 2313
Напишите, пожалуйста, Ваше мнение

Другої проводки не існує в природі!

Ну для примера єто вот если бі по спецфонду (собственніе поступления) возвращали такие расході, то вы бы не могли бы их отразить доходами, вот в этом случае вы бы правили финрезультат! А в вашем случае нет смысла!

Виправлення суттєвих помилок, які відносяться до попередніх періодів, передбачає повторне відображення відповідної порівняльної інформації у фінансовій звітності, крім випадків, коли це недоцільно.

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/ ... oblikovih/

Спасибо