Списання дебіторскої та кредиторської заборгованності

кактус

Реорганізація установи. Рахунок спеціального фонду, на який надходили власні надходження від надання платних послуг, закривається. Залишки коштів перераховані до бюджету. На 364-му рахунку є кредиторська та дебіторська заборгованність.
Підкажіть чи можливе списання такої заборгованності? Якщо так, то яка процедура.

кактус, а чому списання???? Що це за заборгованість?

Ну к примеру при ликвидации вот что делать нужно
Як уже зазначалося, ліквідаційна комісія під час проведення ліквідації інформує кредиторів прямо — шляхом надіслання кожному з них персонального письмового повідомлення щодо ліквідації із зазначенням порядку та строків для пред’явлення претензій (п. 4 ст. 105 ЦКУ та п. 3 ст. 60 ГКУ) та шляхом публікації оголошення про ліквідацію із зазначенням строків та порядку заявлення кредиторами претензій (п. 4 ст. 105 ЦКУ та п. 3 ст. 60 ГКУ).

Вимоги кредиторів, які не визнані ліквідаційною комісією, якщо кредитор у місячний строк після одержання повідомлення про повну або часткову відмову у визнанні його вимог не звертався до суду з позовом, вимоги, у задоволенні яких за рішенням суду кредиторові відмовлено, а також вимоги, які не задоволені через відсутність майна юридичної особи, що ліквідується, вважаються погашеними.

Стягнення заборгованості з дебіторів - Здійснюються заходи щодо стягнення заборгованості

кактус

Наша установа надає фізичним особам платні послуги. Є випадки надходження коштів від фізичних осіб декілька разів за одним і тим же договором. Послуга надається після оплати та пред’явлення квітанції. (якщо люди втрачають квітанції вони знову проплачують кошти по цьому ж договору. При нарахуванні ми закриваємо проплату одним актом виконаних робіт. А кошти надходять декілька раз. Тому виникає кредиторська заборгованість.) Так як проплати здійснюютьс через банки в яких операціоністи наберають платника з помилками у П.І.Б., а облік ведеться у програмі, де заноситься фізична особа згідно договору та акту виконаних робіт. (виникають розбіжності та послуга не закривається. Приклад: Бєлєнцов О.Л. - по банківській виписці, Білєнцов О.Л. - по договору. у зв’язку з цим існує і дебіторська і кредиторська заборгованість). Кількість послуг дуже велика тому відслідити вручну не можливо. Рахунок закрито. Кошти повернути не можливо та і кому їх повертати також не знаємо. Бо крім П.І.Б. в виписці ніяких даних про фіз.особу не має.

Ми зайшли в тупік. Що робити не знаємо. Допоможіть будь ласка.

кактус, Согласно наказу об обслуживанию хоть месных хоть госбюджета, все деньги которые ошибочно зачислены на счета нужно возвращать в течении помоему 3 дней, зачем вы их держали? И даже если была ошибка в фамилии вы могли проводить по правильной фамилии, ведь деньги не ошибочно вам зашли а просто ошибка операциониста банка но деньги ваши!! Такие деньги вы наверно теперь в бюджет возвращайте! И списывайте кредиторку и дебиторку! Тем более вы уже я так понял и так в бюджет остаток перечислили и счёт закрыли, что тут уже сделаешь!?!?!

marina76300

Все о бух.учете № 112 05.12.2012,статья на стр. 47 "Списание дебиторской и кредиторской задолженности в бюджетных учреждениях"

Egor

marina76300, если есть возможность отправьте на електронку статью "Списание дебиторской и кредиторской задолженности в бюджетных учреждениях"Все о бух.учете № 112 05.12.2012 egor88@ukr.net

Радистка_Кэт

Коллеги, пожскажите, есть ли пути снятия кредиторской задолженности по услугам?

ДОР

Девочки подскажите,если на январь-февраль по кошторису не были запланированы затраты на командировку, но в январе и феврале все же ездить приходилось.Как теперь и на основании чего регестрировать финансовые обязательства за прошлый период и как отображать проводкой и мемориальном?

Радистка_Кэт

Регистрируете авансовый текущей датой. М/о № 8

ДОР

Девочки подскажите,если на январь-февраль по кошторису не были запланированы затраты на командировку, но в январе и феврале все же ездить приходилось.Как теперь и на основании чего регестрировать финансовые обязательства за прошлый период и как отображать проводкой и мемориальном?

Радистка_Кэт

Добавлено (11.03.2014, 14:17)
---------------------------------------------
Коллеги, ну поговорите со мной

Есть ли какие-то пути снятия (именно снятия, а не списания) кредиторской задолженности по услугам?
По товару знаю - возвратная накладная и допсоглашение.
А по услугам? Совершенно незаконно или есть лазейки?

Вот, мне говорят, что можнро нулевые акты сверки подписать.
Но ведь акт выполненных работ говорит о том, что работы выполнены.
Получается тогда, что фирма нам все прощает - и тогда это благотворительность. И нужно, соответственно, через спецфонд это все приходовать как натуральную форму.

IRENE

Радистка_Кэт, не знаю, мне кажется кредиторка у вас должна какое то время еще "поболтаться" на учете. Даже после подписания нулевого акта сверки. Причем нулевой он будет со строны предприятия, а с вашей будет цифра.
Просто снять... не сталкивалась с таким.

Animone

Радистка_Кэт писав:Есть ли какие-то пути снятия (именно снятия, а не списания) кредиторской задолженности по услугам?

Как вариант, направьте в адрес "исполнителя" письмо-уведомление, в котором сообщаете, что отзываете "акт выполненных работ", подписанный вами ранее и по каким причинам. Далее подписываете "акт сверки" с "исполнителем". "Нулевым" он должен быть для того, чтобы подтвердить факт отсутствия обязательств, как со стороны заказчика, так и со стороны исполнителя. Это и будет для вас основанием снять обязательства с учета.

Радистка_Кэт

/// и по каким причинам.///

А какие могут быть причины? В том-то и дело.
Реальная причина - отсутсвие реально проведенных работ, акты подписывались, чтобы зарегистрировать кредиторку в декабре. Мы, бюджетники, заложники такой ситуации.

Теперь стал вопрос, а нужна ли вообще та услуга, сами понимаете, какой сейчас хаос.

Animone

Радистка_Кэт писав:А какие могут быть причины?

Ознакомьтесь внимательно с условиями договора. Наверняка там прописано то, что может послужить поводом или причиной ваших "обратных" действий.

Подключите юриста, который "подгонит" вам все это под "досудебное урегулирование".

mamochka

marina76300, поділіться і зі мною, будь ласка, 02mam@ukr.net