Проводка

[Марина27]

Підкажіть, переведено два працівника в  організацію і компенсацію за не використану відпустку (чисту) перераховано на рахунок організації 3125, обидві суми було відновлено та одну з цих сум виплачено. ЯК і в якому ордері  показати це відновлення? Як другу суму, що лишилася на рахунку  показати по балансі, якщо в формі 2д вона буде на зилишку????????????

[Animone]

А при чем здесь форма 2д? Какое отношение к ней имеют перечисленные суммы?

[natul4ik]

підскажіть, будь ласка, по ситуації. Орендар помилково перерахував гроші за орендну плату землі (по спецфонду), зарахування коштів провели так:
323-364/1
тепер треба нарахувати дохід нам, зазвичай я робила це проводкою 364/1-711, але зараз цією проводкою я анулюю переплати орендаря(( чи взагалі не потрібно робити проводку з 711? але як тоді дохід показати?

[Animone]

Начисление дохода должно производиться не в соответствии с поступлением денежных средств на счет, а в соответствии с обязательствами, которые арендатор должен выполнять на условиях заключенного с ним договора.

Дт 364/1 Кт 711 - в такой корреспонденции выставляются счета к оплате. А по такой
Дт 323 Кт 364/1 - их оплата

Если арендатор перечислил сумму, которая превышает его обязательства, то сумма превышения ни в коем случае не "аннулируется", на конец отчетного периода она отразится у вас по Кт 364/1. Например:  

Дт 364/1 Кт 711 50=
Дт 323 Кт 364/1  100=

[IRENE]

Марина27, напишите какие проводки вы сделали. А вообще остаток невыплаченных отпускных должен зависнуть на депонированной зарплате К 671.

[anyuta5]

Отримано фінансування та перераховано розпорядникам нижчого рівня. В кінці місяця повернуто від розпорядника нижчого рівня головному розпоряднику залишок невикористаного фінансування. Як відобразити проводками дані операції.

[tinamar]

Які будуть проведення по нарахуванню і передачі субвенції з місцевого бюджету в районний?

[цветуля]

Доброго всем  дня ! Подскажите , пожалуйста , проводки . По результатам проверки соцстрха  в 2010 г.  неправильно выплачивались больничные , т.е. больничные по уходу за больным ребенком  до 14 лет  выплачивались за счет предприятия( на тот момент за счет средств загального фонда )  , а нужно за счет  ФСС. Наши дейсвия по устранению данной ошибки :
1. Подаем заявку в ФСС , чтобы они вернули  эту недоплату.  
2. ФСС перечисляет средства на счет  3711
3. Предприятие  со счета 3711 реречисляет работнику сумму больничных 
 4. работник перечисляет  на  регистрационный счет загального фонда. 
5. Возвращаем деньги в бюджет.

 ОЧЕНЬ ПРОШУ , ФОРУМЧАНЕ , ПОМОГИТЕ  С ПРОВОДКАМИ .

[Tan9240]

Для варианта предложеного цветулей (поздно наверное с проводками, но может кому-то понадобится) такую схему наковеркала, может кто поправит или дополнит:
Операция                                               Д-т                         К-т
Начислено больничные                                   365                        661
Больничные возмещены ФСС                          371                        365
Больничные выплачены работнику                  661                       371
Возврат больничных работником                     321                        661
Восстановлено затраты прошлых лет                661                       431
Начислено обязательства перед бюджетом      431                       642
Перечислено в бюджет                                    642                       321

[mulberry]

Winse, вам ці 10 гривень потрібно назад повернути  підзвітній особі, яка відновлювала касові видатки, наприклад, на картковий рахунок. Перерахування ж було  через комерційний банк від підзвітної особи?

[Animone]

Какие при этом будут проводки

Для того, чтобы ответить на этот вопрос, хотелось бы увидеть корреспонденцию субсчетов, которой вы сопровождали данную операцию. Ну да ладно. Попробуем включить фантазию.

С загального фонда были перечислены командировочные

По всей видимости подобные перечисления вы произвели на карточку сотрудника. Но разве это что-либо меняет?

Дт 362 Кт 31,32 - 100=

через время их нужно было вернуть обратно на р/с.

Возврат, видимо, должен был произойти по причине неиспользования этих средств, перечисленных в подотчет.

Дт 31,32 Кт 362 = 110=

Как верно заметили выше, у вас возник кредитор, которому разницу в сумме 10= нужно вернуть. Это вы делаете в таком же порядке, в котором, перечисляли ему 100=

[admin140]

Підскажіть проводки по капітальному ремонту даху з спец.фонду? Дякую!

[everything_is_ok]

Доброго дня! Допоможіть будь, будь ласка. В серпні цього року по кекв 2240 загального фонда був відправлен платіж на неправильні реквізити. В вересні кошти повернулись нам на загальний фонд на 0. Ми зробили поновлення касових видатків, але на кекв 2240 вони не повернулись і у кожній виписці пишеться вхідний і вихідний залишок Кр 160грн. Нам сказали, що потрібно просто наново зареєструвати юридичні та фінансові зобовязання і принести платіжку, але станом на 01.10.14 платіж так і не було відправлено.
Проводка червня: Д801 К364
Проводка серпня: Д364 К311
1.Якою проводкою відобразити їх повернення?
2.Чи можна і як зменшити 701, якщо в казначействі сказали, що по формі 2Д касові видатки потрібно показати за мінусом цієї суми?

[Animone]

1.Якою проводкою відобразити їх повернення?

Дт 311 Кт 364

2.Чи можна і як зменшити 701, якщо в казначействі сказали, що по формі 2Д касові видатки потрібно показати за мінусом цієї суми?

701-й у вас восстановлен в связи с возвратом средств, в связи с чем и кассовые по этому КЭКРу должны быть равны "0".

Нам сказали, що потрібно просто наново зареєструвати юридичні та фінансові зобовязання і принести платіжку, але станом на 01.10.14 платіж так і не було відправлено.

Ну, значит по 7-ке будете отражать свою кредиторку.

[everything_is_ok]

1.Якою проводкою відобразити їх повернення?Дт 311 Кт 364

  Дуже дякую! А нічого, що сальдо по 311 буде меншим на цю суму ніж залишок коштів на рахунку по виписці?

[admin140]

Підскажіть проводки по капітальному ремонту даху з спец.фонду? Дякую!

[Animone]

А нічого, що сальдо по 311 буде меншим на цю суму ніж залишок коштів на рахунку по виписці?

Такое возможно только в том случае, если корреспонденцией счетов вы отразите возврат, а фактически деньги на счет не поступят.

Добавлено (03.10.2014, 08:33)
---------------------------------------------

Підскажіть проводки по капітальному ремонту даху з спец.фонду?

Дт 80,81 Кт 364
Дт 364 Кт 31,32

[Алена4500]

Подскажите пожалуйста какими проводками отразить возврат квартплаты?

[ton]

Доброго дня! Підскажіть, будь ласочка! Ми здали макулатуру, виставили рахунок організації, яка її прийняла. Нам на спец.рахунок надійшли кошти. Які робити проводки і в яких м/о? Дякую.

[narcis-lea]

Всем доброго дня. Проверьте пожалуйста у начинающего бухгалтера проводки по возмещению ком. услуг арендатором:
1. Насчитали арендатору ком. услуги и выписали счет: Дт 364 Кр 802 занесли в М/о 4 данные.
2. Арендатор перечислил деньги нам на счет: Дт 321 Кр 364 занесли данные в М/о 4 и М/о 2.
3. Отображаем восстановление кассовых расходов в М/о 2: Дт 364 Кр 321 и Дт 321 Кр 364.
4. Оплачиваем ком. услуги: Дт 675 Кр 321 занесли данные в М/о 2.
Заранее спасибо за внимание.

[Bux6109]

3. Отображаем восстановление кассовых расходов в М/о 2: Дт 364 Кр 321 и Дт 321 Кр 364.

п. 3 лишний - отразите восстановление кассовых расходов не в м/о, а карточке кассовых расходов

[ЛБ]

У нас поменялся КПКВК, открыли новые счета. Подскажите, пожалуйста, какие проводки сделать на перенос остатков на начало года и деньги, которые поступили нам на спецфонд в этом году со старых счетов на новые, и как кредиторку перенести?

[maricabel]

Добрий день ,  підкажіть будь -ласка , згідно рішення районної ради на сільську раду від освіти  було передано  дитячий садок ,    якими проводками оприбуткувати продукти харчування    ДТ 235 а КТ ?

[EVGENIY]

maricabel, Добрый день, тут вариантов несколько! На сколько известно мне, это не является внутриведомственной передачей, поэтому тем же решением сессии вам должны были передать и кассовые расходы и остатки и результат выконання кошторису, вот будут и проводки те продукты которые закупались в прошлом году будут проходить через результат выконання 431 (432) счёт, а те которые закупались в этом году вместе с кассовыми расходами вы будете оприходывать как обычно!

[EVGENIY]

У нас поменялся КПКВК, открыли новые счета. Подскажите, пожалуйста, какие проводки сделать на перенос остатков на начало года и деньги, которые поступили нам на спецфонд в этом году со старых счетов на новые, и как кредиторку перенести?

Деньги которіе поступили в этом году будете перегонять платёжками с 3125 старого на 3125 новый, проводки тут делаются согласно выписок не вижу проблем! А вот проводки по переносу результата виконання кошторису, материалов и кредиторку рекомендую просто сторнировать и на новый КПК повесить! Главная книга ваша должна остаться точно такой же как и была!!!

[sana_ubr]

Уважаемые коллеги! Помогите,пожалуйста, разобраться в таком вопросе: нам передали как благотворительную помощь пазл-домик (для детей с ограниченными возможностями) стоимостью за 1 комплект 7000,00грн. На какой счет его отнести и по какому КЕКВу?

[Nika]

Вечер добрый, подскажите как правильно отразить распределение ассигнований, раньше делали так:
321-701-1
701-2-321

не могу понять как 322 счет задействовать

[EVGENIY]

Nika, вы как я понял госбюджет и открытие ассигнований у вас в казначействе проходят по 907 счетам, движение по этим счетам никак не отражается в бухучёте установи, счёт 322 в госбюджете соответсвует счетам открытм в казначестве  3511 3512 а эти счета уже давно не открывают, или у вас они открыты и по ним идёт движение??? Ну и счёт 321 соответсвует счёту 3521 а если вы посмотрите выписки по счёту 3521 то движения на них нет при открытии асигнований, следовательно вам нечего подложить к хозоперациям!!!

[EVGENIY]

Nika, ну если уже очень хочется вести то в ваших проводках это будет вот так:
322  701
701  322
но это уже самоуправство но никак не 321 ну и естественно ведите тогда аналитику 701 по типу 701.1 - выделеные асигнования вашей установе 701.2 - выделенные асигнования подведомственным установам!

[Радистка_Кэт]

А бюджет какой - местный, гос?