https://buhgalter.com.ua/forum/

Добрий день. Підскажіть, що робити в такій ситуації - в кінці року відправлено платіж контрагенту (оплата товару по накладній), але було допущено помилку в реквізитах і кошти на рахунок не надійшли. Дзвонила в банк і скоріш за все вони повернуть кошти назад до казначейства. В казні сказали, що кошти відправлять до бюджету. Як бути в цій ситуації - товар отримано, а кошти не сплачено і кредиторки немає??Допоможіть, будь ласка.

verbal писав:Добрий день. Підскажіть, що робити в такій ситуації - в кінці року відправлено платіж контрагенту (оплата товару по накладній), але було допущено помилку в реквізитах і кошти на рахунок не надійшли. Дзвонила в банк і скоріш за все вони повернуть кошти назад до казначейства. В казні сказали, що кошти відправлять до бюджету. Як бути в цій ситуації - товар отримано, а кошти не сплачено і кредиторки немає??Допоможіть, будь ласка.

кошти повинні залишитися на вашому рахунку, їх потрібно відновлювати 
у нас така сама ситуація, тільки за ін. КЕКВ

2244785 писав:

verbal писав:Добрий день. Підскажіть, що робити в такій ситуації - в кінці року відправлено платіж контрагенту (оплата товару по накладній), але було допущено помилку в реквізитах і кошти на рахунок не надійшли. Дзвонила в банк і скоріш за все вони повернуть кошти назад до казначейства. В казні сказали, що кошти відправлять до бюджету. Як бути в цій ситуації - товар отримано, а кошти не сплачено і кредиторки немає??Допоможіть, будь ласка.

кошти повинні залишитися на вашому рахунку, їх потрібно відновлювати 
у нас така сама ситуація, тільки за ін. КЕКВ

Звідки у вас така інформація??? Як можна відновити якщо витрат не має? Що відновлювати?

Для нас це також актуальне питання.  У нас ще проблема в тому, що ми платники ПДВ.

Не можна відновлювати. Кошти відправляти в бюджет

А якщо оплата була  спеціальні кошти?

ღღღTanyaღღღ писав:А якщо оплата була  спеціальні кошти?

тоді це отримано залишок!

11.01.19 повернуто з поштового відділення матеріальна допомога фізичній особі за листопад 2018, як неотримана. 16.01.2019 платіжним дорученням зробили повернення  коштів минулих років до бюджету. Питання - як правильно відобразити в бух обліку і звітності цю операцію?  зробила такі проводки МО2 Д 2313 К2117
              МО4 Д2117 К6312
              МО2 Д6312 К2313  
            МО17 Д2313 К5512   Чи правильно?

Людмила П. писав:11.01.19 повернуто з поштового відділення матеріальна допомога фізичній особі за листопад 2018, як неотримана. 16.01.2019 платіжним дорученням зробили повернення  коштів минулих років до бюджету. Питання - як правильно відобразити в бух обліку і звітності цю операцію?  зробила такі проводки МО2 Д 2313 К2117
              МО4 Д2117 К6312
              МО2 Д6312 К2313  
            МО17 Д2313 К5512   Чи правильно?

Остання проводка зайва!

Людмила П. писав:11.01.19 повернуто з поштового відділення матеріальна допомога фізичній особі за листопад 2018, як неотримана. 16.01.2019 платіжним дорученням зробили повернення  коштів минулих років до бюджету. Питання - як правильно відобразити в бух обліку і звітності цю операцію?  зробила такі проводки МО2 Д 2313 К2117
              МО4 Д2117 К6312
              МО2 Д6312 К2313  
            МО17 Д2313 К5512   Чи правильно?

з проводками розібралися, щиро дякую!  А які вносити зміни в звітність?, казна прийняла річний звіт без відображення повернутої суми (станом на 1.01.19. сума не була повернута, значить звіт без змін) А що робити в звітності 2019 р.?

Людмила П. писав:

Людмила П. писав:11.01.19 повернуто з поштового відділення матеріальна допомога фізичній особі за листопад 2018, як неотримана. 16.01.2019 платіжним дорученням зробили повернення  коштів минулих років до бюджету. Питання - як правильно відобразити в бух обліку і звітності цю операцію?  зробила такі проводки МО2 Д 2313 К2117
              МО4 Д2117 К6312
              МО2 Д6312 К2313  
            МО17 Д2313 К5512   Чи правильно?

з проводками розібралися, щиро дякую!  А які вносити зміни в звітність?, казна прийняла річний звіт без відображення повернутої суми (станом на 1.01.19. сума не була повернута, значить звіт без змін) А що робити в звітності 2019 р.?

Звичайно ж якщо сума повернулась 11.01.2019 то вона вже до річного звіту відношення не має!! і здається ніяк на звітність 2019 року це не вплине!