На форумі розглянуті питання індексації, виплати лікарняних та декретних, правові питання та багато важливого для працівників бюджетної сфери України. Приєднуйтесь!
https://buhgalter.com.ua/forum/
Проводки:Б Ольга писав:Євгеній, рятуйте! Добрий день! Як правильно вказати проводки? Реконструкція спорт майданчику на суму 800 тис. На цей рік заплановано роботи на 500 тис. Здійснили передоплату в сумі 150 тис., інші 350 тис заплатимо після отримання акту, через 3 місяці.
Змінами мінфіна №571 від 13.06.2017 ,які набрали чинність 28.07.2017 передбачено при нарахуванні амортизації безоплатно отриманих (подарованих) ОЗ зі звичною проводкою ДТ 8014-Кт 14 слід зменьшувати капітал і нараховувати доходи ДТ 5111-Кт7511 на суму пропорційно нарахованій амортизації.EVGENIY писав:пункт 1.11Вороновська писав:Помогите разобраться, какие нужны проводки , если безоплатно получили стул за 400 грн., в одном журнале прочитала, что задействован счет 5411, не пойму почему, напишите пожалуйста какие вы делаете проводки.
Подробиці:
Так! Нажаль мінфін не став пояснювати чому він вигадав такі проведення!Светуля писав:Змінами мінфіна №571 від 13.06.2017 ,які набрали чинність 28.07.2017 передбачено при нарахуванні амортизації безоплатно отриманих (подарованих) ОЗ зі звичною проводкою ДТ 8014-Кт 14 слід зменьшувати капітал і нараховувати доходи ДТ 5111-Кт7511 на суму пропорційно нарахованій амортизації.EVGENIY писав:пункт 1.11Вороновська писав:Помогите разобраться, какие нужны проводки , если безоплатно получили стул за 400 грн., в одном журнале прочитала, что задействован счет 5411, не пойму почему, напишите пожалуйста какие вы делаете проводки.
Подробиці:
ЇЇ ж також потрібно застосувати????
3.9 Оприбуткування виробничих запасів, малоцінних та швидкозношуваних предметів та інших нефінансових активів, раніше не врахованих на балансі, а також отриманих від ліквідації та розбирання необоротних активів, які передбачається реалізуватиbuhg писав:подскажите проводки по опиход металлолома 1518 2117
2117 7211
2111 2117
Бюджетна організація писав:Доброго дня.Підскажіть будь ласка проводки.Закупили мебельну фурнітуру.Власними силами виготовили шафу.
Звідки ви такі взяли??Бюджетна організація писав:Підскажіть будь ласка чи вірні проводки.Списуємо ОЗ на які нараховано 100 % знос.
5111-1014
1411-5111.
Так, це саме ваші проведення!Бюджетна організація писав:Тобто мої проводки
1411-1014
5111-5512?????Підскажіть будь ласка буду дуже вдячна.
Скажіть, списання при виявленні нестачі в тих пунктах, просте списання теж по таким проводкам?EVGENIY писав:Так, це саме ваші проведення!Бюджетна організація писав:Тобто мої проводки
1411-1014
5111-5512?????Підскажіть будь ласка буду дуже вдячна.
1.12 Відображення вартості безоплатно отриманих основних засобів за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власностіIra555 писав:Допоможіть, будь ласка, отримали ОЗ (внутрішньовідомча передача) у яких знос 100%. Чи правильна проводка Д1015 К1411?
Ці проведення я знаю, але ж ми не нараховуємо амортизацію. От і ще приклад: отримали МНМА частково зношені і з проведеннями Д5111 К1113, Д1412 К1113, також потрібно нараховувати амортизацію Д1113 К5111, Д5511 К1412, чи просто Д1113 К5111, Д1113 К1412?EVGENIY писав:1.12 Відображення вартості безоплатно отриманих основних засобів за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власностіIra555 писав:Допоможіть, будь ласка, отримали ОЗ (внутрішньовідомча передача) у яких знос 100%. Чи правильна проводка Д1015 К1411?
Дт
10 "Основні засоби", 11 "Інші необоротні матеріальні активи"
Кр
51 "Внесений капітал"
Відображення нарахованої суми зносу на основні засоби, що отримані безоплатно за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності
Дт
8014 (8024), 8114, (8124) "Амортизація", 5511 "Фінансові результати виконання кошторису звітного періоду" (5521 "Фінансовий результат виконання бюджету (кошторису) звітного періоду"), 5512 "Накопичені фінансові результати виконання кошторису" (5522 "Накопичені фінансові результати виконання бюджету (кошторису)")
Кр
1411 (1421) "Знос основних засобів", 1412 (1422) "Знос інших необоротних матеріальних активів", 1414 (1424) "Знос інвестиційної нерухомості"
Подробиці:
До чого тут нараховуєте ви чи не нараховуєте, ви відображаєте в обліку нараховану!! Ви отримуєте з амортизацією, а не нараховуєте її! Я вам підкреслив рахунки які треба використовувати!Ira555 писав:Ці проведення я знаю, але ж ми не нараховуємо амортизацію. От і ще приклад: отримали МНМА частково зношені і з проведеннями Д5111 К1113, Д1412 К1113, також потрібно нараховувати амортизацію Д1113 К5111, Д5511 К1412, чи просто Д1113 К5111, Д1113 К1412?EVGENIY писав:1.12 Відображення вартості безоплатно отриманих основних засобів за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власностіIra555 писав:Допоможіть, будь ласка, отримали ОЗ (внутрішньовідомча передача) у яких знос 100%. Чи правильна проводка Д1015 К1411?
Дт
10 "Основні засоби", 11 "Інші необоротні матеріальні активи"
Кр
51 "Внесений капітал"
Відображення нарахованої суми зносу на основні засоби, що отримані безоплатно за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності
Дт
8014 (8024), 8114, (8124) "Амортизація", 5511 "Фінансові результати виконання кошторису звітного періоду" (5521 "Фінансовий результат виконання бюджету (кошторису) звітного періоду"), 5512 "Накопичені фінансові результати виконання кошторису" (5522 "Накопичені фінансові результати виконання бюджету (кошторису)")
Кр
1411 (1421) "Знос основних засобів", 1412 (1422) "Знос інших необоротних матеріальних активів", 1414 (1424) "Знос інвестиційної нерухомості"
Подробиці:
Дякую за відповідь, я так і робила як ви радите в першому кварталі.EVGENIY писав:До чого тут нараховуєте ви чи не нараховуєте, ви відображаєте в обліку нараховану!! Ви отримуєте з амортизацією, а не нараховуєте її! Я вам підкреслив рахунки які треба використовуватиIra555 писав:Ці проведення я знаю, але ж ми не нараховуємо амортизацію. От і ще приклад: отримали МНМА частково зношені і з проведеннями Д5111 К1113, Д1412 К1113, також потрібно нараховувати амортизацію Д1113 К5111, Д5511 К1412, чи просто Д1113 К5111, Д1113 К1412?EVGENIY писав:1.12 Відображення вартості безоплатно отриманих основних засобів за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власностіIra555 писав:Допоможіть, будь ласка, отримали ОЗ (внутрішньовідомча передача) у яких знос 100%. Чи правильна проводка Д1015 К1411?
Дт
10 "Основні засоби", 11 "Інші необоротні матеріальні активи"
Кр
51 "Внесений капітал"
Відображення нарахованої суми зносу на основні засоби, що отримані безоплатно за операціями з внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності
Дт
8014 (8024), 8114, (8124) "Амортизація", 5511 "Фінансові результати виконання кошторису звітного періоду" (5521 "Фінансовий результат виконання бюджету (кошторису) звітного періоду"), 5512 "Накопичені фінансові результати виконання кошторису" (5522 "Накопичені фінансові результати виконання бюджету (кошторису)")
Кр
1411 (1421) "Знос основних засобів", 1412 (1422) "Знос інших необоротних матеріальних активів", 1414 (1424) "Знос інвестиційної нерухомості"
Подробиці:
Евгений, командировки относятся на счет 8411??EVGENIY писав:На субрахунках 2116 (2126) "Дебіторська заборгованість за розрахунками з підзвітними особами" ведеться облік розрахунків з працівниками суб'єкта державного сектору за виданий аванс на господарські потреби або видатки на відрядження. Видача коштів на господарські потреби або видатки на відрядження підзвітним особам відображається як збільшення заборгованості. Прийняття авансового звіту про витрачені підзвітні суми та повернення підзвітною особою залишку авансу в касу відображаються як зменшення такої заборгованості.Finik67 писав:Вискажіть свою думку про порядок бухгалтерського обліку витрат на відрядження за новим планом рахунків (з 01.01.2017) за умови. що аванс на відрядження не видавався, а підзвітна особа звітується за власні витрати понесені у відрядженні. До нового плану рахунків застосовувався рахунок 362, а зараз незрозуміло у порівняльній таблиці це рахунок 2116 (2126) дебіторська заборгованість за розрахунками з підзвітними особами. Ми аванс не видавали (це порушення) але бувають випадки кошти відсутні, а у відрядження особу направляють.
Все так само як і в 362, 362 це теж дебітори ви і раніше в таких випадках по ньому проводили!! В чому проблема??
Ol4ik.kis писав:Евгений, командировки относятся на счет 8411??EVGENIY писав:На субрахунках 2116 (2126) "Дебіторська заборгованість за розрахунками з підзвітними особами" ведеться облік розрахунків з працівниками суб'єкта державного сектору за виданий аванс на господарські потреби або видатки на відрядження. Видача коштів на господарські потреби або видатки на відрядження підзвітним особам відображається як збільшення заборгованості. Прийняття авансового звіту про витрачені підзвітні суми та повернення підзвітною особою залишку авансу в касу відображаються як зменшення такої заборгованості.Finik67 писав:Вискажіть свою думку про порядок бухгалтерського обліку витрат на відрядження за новим планом рахунків (з 01.01.2017) за умови. що аванс на відрядження не видавався, а підзвітна особа звітується за власні витрати понесені у відрядженні. До нового плану рахунків застосовувався рахунок 362, а зараз незрозуміло у порівняльній таблиці це рахунок 2116 (2126) дебіторська заборгованість за розрахунками з підзвітними особами. Ми аванс не видавали (це порушення) але бувають випадки кошти відсутні, а у відрядження особу направляють.
Все так само як і в 362, 362 це теж дебітори ви і раніше в таких випадках по ньому проводили!! В чому проблема??
Евгений, скажите пожалуйста, когда наличными сдают в кассу и когда из кассы сдают в банк какие проводки будут? спасибо большое!EVGENIY писав:Ol4ik.kis писав:Евгений, командировки относятся на счет 8411??EVGENIY писав:На субрахунках 2116 (2126) "Дебіторська заборгованість за розрахунками з підзвітними особами" ведеться облік розрахунків з працівниками суб'єкта державного сектору за виданий аванс на господарські потреби або видатки на відрядження. Видача коштів на господарські потреби або видатки на відрядження підзвітним особам відображається як збільшення заборгованості. Прийняття авансового звіту про витрачені підзвітні суми та повернення підзвітною особою залишку авансу в касу відображаються як зменшення такої заборгованості.Finik67 писав:Вискажіть свою думку про порядок бухгалтерського обліку витрат на відрядження за новим планом рахунків (з 01.01.2017) за умови. що аванс на відрядження не видавався, а підзвітна особа звітується за власні витрати понесені у відрядженні. До нового плану рахунків застосовувався рахунок 362, а зараз незрозуміло у порівняльній таблиці це рахунок 2116 (2126) дебіторська заборгованість за розрахунками з підзвітними особами. Ми аванс не видавали (це порушення) але бувають випадки кошти відсутні, а у відрядження особу направляють.
Все так само як і в 362, 362 це теж дебітори ви і раніше в таких випадках по ньому проводили!! В чому проблема??
Евгений, интересует следующий вопрос, какой проводкой закрывается в главной книге 2117. Спасибо вам огромное!EVGENIY писав:Наличніми сдают в кассу Дт 2211 Кр (Дебетор или кредитор)
Передача налички в банк для перечисления на свой счет в казначействе Дт 2313 Кр 2211
2117 єто ДЕБЕТОР! Следовательно он открылся когда вы кому то что то перечислили! Теперь когда вы от кого то что то получите, то за что перечислили вот дебетор и закроется!Ol4ik.kis писав:Евгений, интересует следующий вопрос, какой проводкой закрывается в главной книге 2117. Спасибо вам огромное!EVGENIY писав:Наличніми сдают в кассу Дт 2211 Кр (Дебетор или кредитор)
Передача налички в банк для перечисления на свой счет в казначействе Дт 2313 Кр 2211
Скажите пожалуйста, проводки по кассе верны или нет: Дт 2211 Кт 7523 (7511) приняли наличные в кассу, Дт 2313 Кт 2211 сдали в банк, Дт 2116 Кт 2211 дала в под отчет, Дт 6425 Кт 2116 отчет о продел.раб. Спасибо!!EVGENIY писав:2117 єто ДЕБЕТОР! Следовательно он открылся когда вы кому то что то перечислили! Теперь когда вы от кого то что то получите, то за что перечислили вот дебетор и закроется!Ol4ik.kis писав:Евгений, интересует следующий вопрос, какой проводкой закрывается в главной книге 2117. Спасибо вам огромное!EVGENIY писав:Наличніми сдают в кассу Дт 2211 Кр (Дебетор или кредитор)
Передача налички в банк для перечисления на свой счет в казначействе Дт 2313 Кр 2211
