План рахунків 2017

[ksuxa]

Згідно листа МФУ № 31-11420-06-5/37851 від 30.12.2016 то ОС дебітуються не з 7111, а з 8431??? І тут в мене знесло дах!!!

[КЗОЗ ПЦПМСД]

Подскажите, пожалуйста, подарили бензин на сумму 1500 грн. Я правильно делаю в 4 м.о. проводка (Д-т1514   К-т7511). И все, больше нигде ничего не отражаю.

[Тетяна-бух]

Подскажите, пожалуйста, подарили бензин на сумму 1500 грн. Я правильно делаю в 4 м.о. проводка (Д-т1514   К-т7511). И все, больше нигде ничего не отражаю.

Так, і ще Д2313 К2117 та Д 2117 таК2313 відобразити касові видатки згідно довідки на натуральне надходження

[Тетяна-бух]

Прошу допомогти
[font="Noto Sans", sans-serif]1) Підкажіть, якщо НМА куплені за рахунок загального фонду, та видані з пункту проката в користування населенню, то це буде Д 8014 або Д8114, чи Д 8511?[/font]
[font="Noto Sans", sans-serif]2) Бензин куплен за рахунок загального фонду, витрачен на розвезення благодійної допомоги населенню, то це буде Д 8013  чи Д 8511?[/font]

[YuliaKikot]

Хто може допомогти, буду вдячна. Наша організація має ідентифікатор суб"єкта державного сектору (3), у Новому плані рахунків субрахунки вказані з 1 та 2(третя цифра), питання як мені бути, які субрахунки вибрати?

[Матвєєва Вікторія]

Уточніть, ваша організаціє є розпорядником бюджетних коштів?

[buhg]

подскажите, ранее при спасании подаренных материалов (на тек. ремонт школы) давали проводку   812       234, теперь надо давать 8013     1513 и сделать по 8013 аналитику типа /1  или же  списывать на 8511, на 8113 не подходит ,так поняла,что при изготовлении продукции, например ,при харчуванни за родит деньги ?

[Anna Markiv]

Доброго дня!
Поділіться досвідом будь-ласка по обліку прод.харчування. Місяць працюю в бюдж.сфері (училище). До того - в ПП, ТОВ . Інший план рахунків та багато особливостей обліку.
 Кухня училища готує обіди, пече булочки та продає працівникам і студентам. Які бух проведення потрібно скласти на оприбуткування, списання продуктів харчування а також як обліковувати націнку. В 2016 р. бухгалтер   на суму націнки збільшували первинну вартість продуктів. Наприклад, вартість продуктів по накладній 10 тис грн, націнка 3 тис грн. Формували проводку Дт 232 Кт 364 - 13 тис. грн. Мені здається, що оприбуткування повинно було б бути на 10 тис, а не  на 13. Продукти куплені за рах спецфонду. 

 Також на який рахунок оприбутковуватив 2017 р. бланки дипломів, свідоцтв. В 2016 р вони були на р.234 
Буду дуже вдячна за допомогу.

[Любов82]

подскажите, ранее при спасании подаренных материалов (на тек. ремонт школы) давали проводку   812       234, теперь надо давать 8013     1513 и сделать по 8013 аналитику типа /1  или же  списывать на 8511, на 8113 не подходит ,так поняла,что при изготовлении продукции, например ,при харчуванни за родит деньги ?

Я теж не знаю, як правильно, але, помоєму точно не на 8511 -це якби ви комусь надали благод.доп. то на 8511. Ми зробили 8113/...., щоб тоді "найти" при складанні 4-ки фактичні видатки.

[Любов82]

Доброго дня!
Формували проводку Дт 232 Кт 364 - 13 тис. грн. Мені здається, що оприбуткування повинно було б бути на 10 тис, а не  на 13. Продукти куплені за рах спецфонду. 

 Також на який рахунок оприбутковуватив 2017 р. бланки дипломів, свідоцтв. В 2016 р вони були на р.234 
Буду дуже вдячна за допомогу.

Прикольно, а як тоді закривали 364?
Ми робим так , хоча я не до кінця впевнена в цьому, що це правильно
ДТ 1511 КТ 6415 -купили продукти
ДТ 1511  КТ 7111 -націнка
ДТ1511/1 КТ1511 -передано продукти зі складу по МВО
ДТ 8113 кт 1511/1 -списано прод.на виробництво вже з націнкою)
ДТ 8113   КТ 6312 ПДВ
ДТ2211  КТ 71111 -надійшли кошти від продажу блюд,
Потім на суму націнки коригуєм доходи та витрати ДТ7111 КТ 8113 (адже націнка двічі попадає в доходи)
готова продукція не оприбутковується -якось получається навпрошки.

[buhg]

спасибо,вот я тоже на 8113/ собираюсь делать

[YuliaKikot]

Уточніть, ваша організаціє є розпорядником бюджетних коштів?

Так, 3 рівень розпорядника коштів.

[Матвєєва Вікторія]

Тогда вы как распорядитель бюджетных средств используете субсчета, в которых третья цифра субсчета - 1.

[Anna Markiv]

Доброго дня!
Формували проводку Дт 232 Кт 364 - 13 тис. грн. Мені здається, що оприбуткування повинно було б бути на 10 тис, а не  на 13. Продукти куплені за рах спецфонду. 

 Також на який рахунок оприбутковуватив 2017 р. бланки дипломів, свідоцтв. В 2016 р вони були на р.234 
Буду дуже вдячна за допомогу.

Прикольно, а як тоді закривали 364?
Ми робим так , хоча я не до кінця впевнена в цьому, що це правильно
ДТ 1511 КТ 6415 -купили продукти
ДТ 1511  КТ 7111 -націнка
ДТ1511/1 КТ1511 -передано продукти зі складу по МВО
ДТ 8113 кт 1511/1 -списано прод.на виробництво вже з націнкою)
ДТ 8113   КТ 6312 ПДВ
ДТ2211  КТ 71111 -надійшли кошти від продажу блюд,
Потім на суму націнки коригуєм доходи та витрати ДТ7111 КТ 8113 (адже націнка двічі попадає в доходи)
готова продукція не оприбутковується -якось получається навпрошки.

Дуже дякую. А які документи ви ведете по обліку продуктів харчування?

[Лесичка]

Доброго дня підскажіть проводки по введенню в експлуатацію, тобто станом на 01.012017 року на рах.142 (зараз 1312) числилась печатка яка не введена була в експлуатацію в сумі 500 грн., та на рах.402 ( зараз 5411). Як зробити правильні проводки? Коли роблю 
1113  1312    500,00
5411   5111   500,00
8014   1412   250,00 (амортизація)
то тоді не сходиться баланс. Що робити??????

[Anna Markiv]

Доброго дня!
Формували проводку Дт 232 Кт 364 - 13 тис. грн. Мені здається, що оприбуткування повинно було б бути на 10 тис, а не  на 13. Продукти куплені за рах спецфонду. 

 Також на який рахунок оприбутковуватив 2017 р. бланки дипломів, свідоцтв. В 2016 р вони були на р.234 
Буду дуже вдячна за допомогу.

Прикольно, а як тоді закривали 364?
Ми робим так , хоча я не до кінця впевнена в цьому, що це правильно
ДТ 1511 КТ 6415 -купили продукти
ДТ 1511  КТ 7111 -націнка
ДТ1511/1 КТ1511 -передано продукти зі складу по МВО
ДТ 8113 кт 1511/1 -списано прод.на виробництво вже з націнкою)
ДТ 8113   КТ 6312 ПДВ
ДТ2211  КТ 71111 -надійшли кошти від продажу блюд,
Потім на суму націнки коригуєм доходи та витрати ДТ7111 КТ 8113 (адже націнка двічі попадає в доходи)
готова продукція не оприбутковується -якось получається навпрошки.

А як обчислити суму націнки, на яку потрібно провести коригування проводкою ДТ7111 КТ 8113?. Це націнка, яка припадає на суму проданих, чи придбаних продуктів?

[YuliaKikot]

Тогда вы как распорядитель бюджетных средств используете субсчета, в которых третья цифра субсчета - 1.

дякую

[Любов82]

Доброго дня підскажіть проводки по введенню в експлуатацію, тобто станом на 01.012017 року на рах.142 (зараз 1312) числилась печатка яка не введена була в експлуатацію в сумі 500 грн., та на рах.402 ( зараз 5411). Як зробити правильні проводки? Коли роблю 
1113  1312    500,00
5411   5111   500,00
8014   1412   250,00 (амортизація)
то тоді не сходиться баланс. Що робити??????

коли ви будите складати баланс, то витратні рахунки закриються, буде ДТ 5511 КТ 8014 250грн, тоді зійдеться?

[Любов82]

А як обчислити суму націнки, на яку потрібно провести коригування проводкою ДТ7111 КТ 8113?. Це націнка, яка припадає на суму проданих, чи придбаних продуктів?

Ми коригуєм на суму куплених

[Олена Гривнюк]

Доброго дня ! Підкажіть будь-ласка на який рахунок заносити бланки ?

[Anna Markiv]

Вікторія Матвєєва будь ласка підкажіть на який рахунок оприбутковувати в 2017 р. бланки дипломів, свідоцтв.  

Наперед вдячна.

[Матвєєва Вікторія]

На субрахунках 1816 (1826) "Інші нефінансові активи" ведеться облік бланків документів суворої звітності (за вартістю придбання), реактивів і хімікатів, скла і хімпосуду, металів, електроматеріалів, радіоматеріалів радіоламп, фотоприладдя, паперу, призначеного для видання навчальних програм, посібників та наукових робіт, піддослідних тварин та інших матеріалів для навчальної мети і науково-дослідних робіт, а також дорогоцінних та інших металів для протезування тощо.
Але оскільки бланки дипломів, свідоцтв не є бланками документів суворої звітності, то як варіант можна обліковувати на 1812

[Лесичка]

Доброго дня підскажіть проводки по введенню в експлуатацію, тобто станом на 01.012017 року на рах.142 (зараз 1312) числилась печатка яка не введена була в експлуатацію в сумі 500 грн., та на рах.402 ( зараз 5411). Як зробити правильні проводки? Коли роблю 
1113  1312    500,00
5411   5111   500,00
8014   1412   250,00 (амортизація)
то тоді не сходиться баланс. Що робити??????

коли ви будите складати баланс, то витратні рахунки закриються, буде ДТ 5511 КТ 8014 250грн, тоді зійдеться? 
Ці ж проводки ми будемо робити в кінці ж року, так? чи маємо в кінці І кварталу?

[Любов82]

коли ви будите складати баланс, то витратні рахунки закриються, буде ДТ 5511 КТ 8014 250грн, тоді зійдеться? 
Ці ж проводки ми будемо робити в кінці ж року, так? чи маємо в кінці І кварталу?

в кінці кожного кварталу і 432 рах. тепер два шт.за поточний рік і минулий

[Лесичка]

коли ви будите складати баланс, то витратні рахунки закриються, буде ДТ 5511 КТ 8014 250грн, тоді зійдеться? 
Ці ж проводки ми будемо робити в кінці ж року, так? чи маємо в кінці І кварталу?

в кінці кожного кварталу і 432 рах. тепер два шт.за поточний рік і минулий

дякую, буду закривати квартал і тоді побачу, що буде

[ОльгаК]

Добрий вечір. Скажіть будь ласка, в таблиці по рекомендаціям зі співставлення рах.бух обл. та витрат з кодом бюдж.класиф. з КЕКВ 3110 фігурує рах 8431, але чи можна його використовувати, якщо ми розпорядники бюджетних коштів? Якщо ні, то який тоді рахунок? Дякую.

[EVGENIY]

коли ви будите складати баланс, то витратні рахунки закриються, буде ДТ 5511 КТ 8014 250грн, тоді зійдеться? 
Ці ж проводки ми будемо робити в кінці ж року, так? чи маємо в кінці І кварталу?

в кінці кожного кварталу і 432 рах. тепер два шт.за поточний рік і минулий

дякую, буду закривати квартал і тоді побачу, що буде

і де написано що кожного кварталу??? Я щось таке ні де не бачу! 
Я притримуюсь думки що проводку ДТ 5511 КТ 8014 треба буде робити в кінці року! Операція називається Закриття рахунків витрат і здійснюється в кінці року!

[Матвєєва Вікторія]

Добрий вечір. Скажіть будь ласка, в таблиці по рекомендаціям зі співставлення рах.бух обл. та витрат з кодом бюдж.класиф. з КЕКВ 3110 фігурує рах 8431, але чи можна його використовувати, якщо ми розпорядники бюджетних коштів? Якщо ні, то який тоді рахунок? Дякую.

Взагалі, розпорядники застосовують 8411 "Інші витрати за обмінними операціями".

[Ірина3337]

Вітаю Колеги може хтось підкаже чи правильно я роблю проводки
Д 2313 К 70    отримані асигнування
   6415   2311   перераховано кошти постачальнику за товари

не розумію що далі раніше відносили на фактичні видатки , а тепер як?

я теж не можу зрозуміти про оплату послуг:
виходить:
отримані асигнування:
дт 2313  кт 7011
перераховано кошти
дт 6415  кт 2313
а далі що? виходить 6415 не закривається, тому що кореспонденції віднесення на витрати в природі не існує... я передивилась типову кореспонденцію декілька разів. можливо хтось підкаже ЩО РОБИТИ?????

[Лесичка]

коли ви будите складати баланс, то витратні рахунки закриються, буде ДТ 5511 КТ 8014 250грн, тоді зійдеться? 
Ці ж проводки ми будемо робити в кінці ж року, так? чи маємо в кінці І кварталу?

в кінці кожного кварталу і 432 рах. тепер два шт.за поточний рік і минулий

дякую, буду закривати квартал і тоді побачу, що буде

і де написано що кожного кварталу??? Я щось таке ні де не бачу! 
Я притримуюсь думки що проводку ДТ 5511 КТ 8014 треба буде робити в кінці року! Операція називається Закриття рахунків витрат і здійснюється в кінці року!

Тоді підскажіть як бути з проводками? коли не йде баланс?