Виявлено помилку в нарахуванні перших 5 днів лікарняного в поточному році 400,00 грн, а працівник вже звільнився і відмовляється внести кошти. Бухгалтер відшкодовує кошти сам перевірте будь ласка проводки
1) Віднесено на рахунок винної особи заборгованість по відшкодуванню зайво нарахованих лікарняних (за рахунок установи) Дт 2115 Кт 6511 - 400,00 грн.
2) Віднесено на рахунок винної особи заборгованість по відшкодуванню зайво нарахованих ЄСВ на суму лікарняних Дт 2115 Кт 6313 - 88,00 грн.
3) Внесено бухгалтером до каси (400+88) Дт 2211 Кт 2115 - 488,00 грн
4) Внесена на реєстраційний рахунок як відновлення касових Дт 2312 Кт 2211 - 488,00 грн,
5) Відновлено фактичні видатки за КЕКВ 2111 - Дт 6511 Кт 8011 -400,00 грн ?
6) Відновлено фактичні видатки за КЕКВ 2120 Дт 6313 Кт 8012 - 88,00 грн ?
Повернення надлишково виплачених лікарняних (проводки) Допоможіть розібратись?
-
EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10300
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 146 разів
- Подякували: 1369 разів
- Контактна інформація:
Я тільки не розумію навіщо і ЄСВ повертати? Здається в звіті з ЄСВ можна вказати на перерахунок і зменьшити ЄСВ і на цю суму меньше перерахувати! Якби працівник повернув кошти він що вам би і ЄСВ повертав? Так чому бухгалтер повинен його повертати?