Очень добрый день)
Вопрос по м/о№4. Мы произвели предоплату, вносим дб364 кт323. Когда мы получим товар, спишем на дб811 кт364. Это делается в м/о№4?
Уточню: мы - бюджетная организация. Произвели подписку, по новому учету это считается расходами будущего периода. Я планирую это провести в м/о№4, оплата 364-323, получение товара 811-364. Руководствуюсь разъяснением Баланс-бюджета, файл во вкладке.
Мне предлагают провести в м/о№4 оплату 364-321 и посадить это на расходы будущих периодов 851-364. А после получения изданий списывать в м/о №16 811-851. Ориентировались на эту информацию
Просто_человек писав:Мне предлагают провести в м/о№4 оплату 364-321 и посадить это на расходы будущих периодов 851-364. А после получения изданий списывать в м/о №16 811-851. Ориентировались на эту информацию http://buhbudget.com.ua/ru/journal/buhb ... ticle/2422
Yagoda писав:Підкажіть, будь ласка, які меморіальні ордери та які ще документи повинні бути на територіальній виборчій дільниці? Буду вдячна за допомогу.
Все документы как и в бюджетной установе! Всё зависит от операций которые вы будете осуществлять! Обычно это будет МО 2 (расчёты) МО 5 (Зарплата) МО 6 (расчёты с кредиторами), главная книга! Ну и все документы которые прикладываются к МОшкам платёжки, выписки, накладные, акты услуг, и т.д. + карточка кассовых расходов. карточка фактических расходов, книга учёта ассигнований и принятых обязательств и т.д. Вобщем вопрос у вас слишком обширный прям так всё и не напишешь!
Питання щодо обліку ПДВ на електронному рахунку. В якому м/о?
За кореспонденцією рахунків : зараховано кошти на ЕР 328 - 641
Списано з ЕР 641 - 328
"проситься" м/о №3. Але податкова не буде надавати щоденні виписки, та і не потрібно щоденні - раз на місяць достатньо...
Доброго дня, підкажіть, будь ласка, вот в такій ситуації: "Бюджетна організація (не є розпорядником коштів) несвоечасно сплатила за послуги зв'язку, Укртелеком нарахував пеню в розмірі 0,09 коп., сплатили штраф одразу ж із ЗФ. Якими проводками і в яких меморіальних ордерах мені вказувати цей штраф? " Дякую за відповідь
в цьому ордері ми на 811 рахунок показуємо сплачену батьківську плату та харчування працівників, а на 802- суму виходячи з розрахунку: діто-дні*18(встановлена плата за харчування)-нараховану батьківську плату.Якщо робити так, то у нас не йде каса з фактом.
Доброго дня! Підскажіть будь-ласка, якщо бюджетній установі подаровано ксерокс за 10000,00. То які проводки потрібно записати в м/о 14? Якщо в м/о3 Д-т 324;364 К-т 712;324.
natalisenk писав:Доброго дня! Підскажіть будь-ласка, якщо бюджетній установі подаровано ксерокс за 10000,00. То які проводки потрібно записати в м/о 14? Якщо в м/о3 Д-т 324;364 К-т 712;324.
В такому випадку МО 14 не використовується! Адже нарахування доходів не відбувається!
1.6
Безоплатне отримання необоротних активів (крім внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності)
101 - 122
364
Водночас проводиться другий запис
812
401,
131 - 133
3.6
Отримання спонсорських, благодійних внесків та іншої гуманітарної допомоги (у т. ч. надходження у натуральній формі)
324
712
3.7
Витрачання спонсорських та благодійних внесків
364
324
natalisenk писав:Дякую! А, якщо надійщли кошти 1000,00. То які проводки записуються в м/о №14 ?
Все залежить від виду коштів! Відкривайте План рахунків (кореспонденцію) і дивіться проводки по нарахуванню
7.1
Нарахування плати за послуги, що надаються установою згідно із законодавством
364, 674, 633
711, 714
7.2
Нарахування плати за оренду майна бюджетної установи
364
711
7.3
Нарахування плати за комунальні послуги зданого в оренду приміщення, які відповідно до законодавства відносяться на відшкодування касових видатків
364, 675
801, 802, 811
7.4
Скажіть, будь ласка, можна чи не можна робити витяг із меморіального ордеру. КРУ запросили ордер 13, але їх цікавить тільки одна строчка. Як зробити, щоб вони бачили тільки це?
Доброго дня! Можливо, я щось пропустила...Ніде не можу знайти як правильно вести м/о 4. А особенно - как увязать их с м/о 2 и м/о 6? Проблема в том, что из тех проводок, что я знаю, получаются неувязки.
Ми УСЗН, начисляем разные виды помощи. Для выплаты людям мы перечисляем деньги банкам и почте. Банки платят сразу, если счет закрыт, возвравщаем деньги. Почта может не выплатить деньги и не вернуть нам на счет. Вернее, вернет, но по письму. Неоплату мы видим только в начале следующего месяца, по корешкам и актам сверки.
Получается что-то типа:
МО 2:
Дт 2313 Кт 7011 получено финансирование.
Дт 6414 Кт 2313 - выплачено банкам ;
Дт 2117 Кт 2313 - выплачено почте;
МО 6:
Д т 8511 Кт 6414 (801 675 ) - начисляем соц.помощь по банкам и почте
МО 4
Дт 6414 Кт 2117 - по корешкам и актам сверки выплачено помощь людям
вот так было, но когда разносишь в главную, по 6414 не идет кредиторка, что я не так делаю?