https://buhgalter.com.ua/forum/

Шановні колеги, підкажіть, будь ласка, який  субрахунок зараз використовується для обліку коштів, перерахованих ФСС ТВП на виплату лікарняних? В якому меморіальному ордері відображається рух цих коштів? Дякую.

нарахування суми допомоги по тимчасовій втрата непрац. з ФСС з ТВП   365-661;      надходження на рахунок 321-365.

Я відображаю лікарняні у м/о № 3. надходження коштів на рахунок 328-365, виплата 661-328, 641-328, 651-328

natalkarom писав:Шановні колеги, підкажіть, будь ласка, який  субрахунок зараз використовується для обліку коштів, перерахованих ФСС ТВП на виплату лікарняних? В якому меморіальному ордері відображається рух цих коштів? Дякую.

Для учета  больничных с 01.01.2014 ввели счет 365

Лина-23-72 писав:ля учета  больничных с 01.01.2014 ввели счет 365

расскажите подробнее пожалуйста 
Спасибо.

Скажите пожалуйста в м.о №5 должно отображаться начисление и удержание больничных за счет ФСС?Спасибо!

Я выделяю их в отдельный м/о № 5-1

Это можно прописать в учетной политике

А вы вводите субсчета, (например предыдущий бухгалтер начисляла Дт365 Кт661/1, и удержания тоже делала 651/1, 641/1)

Да, я это прописала в учетной политике. Так удобнее видеть задолженность в разрезе источников

Радистка_Кэт писав:Да, я это прописала в учетной политике. Так удобнее видеть задолженность в разрезе источников

Спасибо!!Ну в одном м.о№5 отображать и з/пл и больничные ФСС ТВП тоже ж можно, (тогда не выделять субсчета????а начислять дт365 Кт 661???)а то я не знаю как в программе настроить м.о.№5-1((((((    (ранее смотрю больничные не отображались в м.о№5, а только проходили по сч.365 м.о№4 и по сч.328 м.о №3-5)

У меня как-то было 6 человек в штате, больничные крайне редки - я не выделяла

Спасибо Вам огромное за ответы

Добавлено (23.02.2015, 13:32)
---------------------------------------------
не подскажите почему сумма по проводке Дт 365 Кт 661 не попадает в программе Парус в м.о№5????

Перевіряючі ФСС з ТВП виявили сплату за минулий бюджетний (2014) рік коштів ФСС за рахунок організації(тимчасова непрацездатність по догляду за дитиною сплачувалась не за рахунок фонду а за рахунок організації). Чи є ці витрати  нецільовим використанням коштів,це при тому що бюджетний рік закрито і відповідно вже в 2015р ніяких сторно чи відновлення видатків зробити неможливо.Фонд цих коштів відповідно на свої зобов'язання в 2015р не візьме,і коштів по даних лікарняних організації не перераховуватиме( тим більше що працівники вже їх отримали в 2014р,байдуже що не по тій статті). Хто фактично несе відповідальність за дане порушення та хто буде відшкодовувати кошти?

А они это пишут в акт?

Написали були,для інформації....Але тепер пишуть інші- фінансові інспектори...

Ну смотрите, какая ситуация... Я знаю из практики, что фонд не любит писать нарушения себе в "минус". Потому как, по-правильному, вы должны отсторнировать текущей датой сумму больничных (сторнируется, не важно, какой год) из заказать ее же у фонда. И выплатить. Странно, что фонд вообще на это обратил внимание - они не смотрят на источники, а считают суммы. 

А вот фининспекция, если это найдет, обязательно напишет, потому как вы излишне выбрали ФОП для выплат, предназначавшихся из других источников.