На форумі розглянуті питання індексації, виплати лікарняних та декретних, правові питання та багато важливого для працівників бюджетної сфери України. Приєднуйтесь! https://buhgalter.com.ua/forum/
Пробачте, але я ж вже нарахувала знос за 1 квартал і в мене залишкова вартість змінилась. Треба по кожному найменуванню запам'ятовувати суму залишкової вартості на 01.01.17р.??? І списувати тільки її? Це ж якась дурість виходить! Наприклад якщо в мене до кінця 2 кварталу я нарахую на комп'ютер 100% знос, то залишкова вартість буде дорівнювати нулю, АЛЕ я повинна буду списати залишкову вартість, яка просто ЗАВИСЛА на рахунку 5111 станом на 01.01.17р.?????? ЯК ЦЕ??
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 07 квітня 2017, 19:04
user
5111 - це внесений капітал. Ви вважаєте що капітал може зноситися?
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 10 квітня 2017, 11:22
EVGENIY
EVGENIY писав:Buh Barabuh, Да, не хватает одной проводки! Я считаю нужно біло при переносе делать ещё одну проводку
Дт 5511 Кр 5111 - добавляем суму амортизации начисленой до 01.01.2017
Вот к примеру у нас есть ОС на 10000 и на 01.01.2017 біл износ 2000
104
131
401
Дт
Кр
Кр
10000
2000
8000
Стало
1014
1131
5111
5511
Дт
Кр
Кр
Дт
10000
2000
8000
2000
2000
Вот 2000 не хватающие!
П.С. Моё виденье! Может там нужен и не 5511, а 5512!
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 10 квітня 2017, 11:28
user
Не мучте голову))) Для внесеного капіталу буде окремий звіт Форма №4-дс - там і порахуємо.
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 10 квітня 2017, 14:56
DejnLena
Я, наприклад, повністю згодна з EVGENIY (ПОВЕЛИТЕЛЕМ ГАЛАКТИКИ).
До 01.01.2017 - фонд ОЗ обліковували по залишковій вартості, а зараз - по первісній (а нарахування зносу відносимо не на фонд, а на видатки)
При списанні ОЗ в подальшому може бути проблеми, але це для тих, хто про це думає. (мої деякі колеги навіть не "заморочуються", що виходить - то НЕХАЙ)
Але, Рекомендації із спів-ставлення рахунків, де ви? АУ. Хто їх писав?
Тепер, при складанні квартального звіту, хоч щось стало зрозуміло.
До речі, баланс та форма 2-дс у мене зійшлась з першого разу, і "увязка" хоч трохи зрозуміла.
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 11 квітня 2017, 21:59
Ина
А Баланс с Главной книгой у Вас тоже сошелся?
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 12 квітня 2017, 11:25
Самогородская Екатерина
Ина писав:А Баланс с Главной книгой у Вас тоже сошелся?
У нас при зрівнянні 1дс форми з формою 2дс рве на суму нарахованої амортизації, тому що я по факту нарахувала знос а не затронула капітал, бо він зменшується тільки при списанні, з чим я не згодна, бо якщо нараховувати поквартально, як ми, то виходе така плутанина з тим капіталом рахунком 5111
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 12 квітня 2017, 11:26
yulia25
Підскажіть будь-ласка:
1.16 Нарахована амортизація безоплатно отриманих основних засобів (крім внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності): 8014 (8024), 8114, (8124) «Амортизація» 1411 (1421) «Знос основних засобів», 1412 (1422) «Знос інших необоротних матеріальних активів», 1414 (1424) «Знос інвестиційної нерухомості»
Водночас проведення другого запису 51 «Внесений капітал» 7511 «Доходи за необмінними операціями», 7523 «Інші надходження»
Навіщо тут другий запис? Може я чогось не розумію, але таким чином ми зменшуємо внесений капітал і знову збільшуємо дохід, який перед цим вилучали? тим паче, що дохід буде не на всю суму, і як потім це відображати в 2 дс, якщо в 4-2 дохід не показується?
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 18 травня 2017, 14:08
barhosp
У темі від 06.03.2017 р.Buh Barabuh, Да, не хватает одной проводки! Я считаю нужно біло при переносе делать ещё одну проводку
Дт 5511 Кр 5111 - добавляем суму амортизации начисленой до 01.01.2017
Вот к примеру у нас есть ОС на 10000 и на 01.01.2017 біл износ 2000
104 131 401
Дт Кр Кр
10000 2000 8000
Стало
1014 1131 5111 5511
Дт Кр Кр Дт
10000 2000 8000
2000 2000
Вот 2000 не хватающие!
П.С. Моё виденье! Может там нужен и не 5511, а 5512! Потрібно все таки збільшувати внесений капітал (5111) на суму амортизації нарахованої до 01.01.2017 р, щоб виконувалася рівність 10+11=5111
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 18 травня 2017, 14:23
EVGENIY
barhosp, це було моє ОСОБИСТЕ БАЧЕННЯ!!!! Зараз ми знаємо що деякі нормальні головні розпорядники так зробили і нижчестоящим радили так зробити! А деякі так не робили, чекають роз'ясненнь мінфіну, я думаю не варто їх чекати, а треба робити!
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 19 травня 2017, 16:40
EVGENIY
Олена Коняєва писав:а ми не закладали амортизацію у надходждення, просто знос??
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 22 травня 2017, 15:33
Єлагіна
Доброго дня! Допоможіть, будь-ласка розібратись!
Нараховую знос про введенні в експлуатацію:
Нараховано першу половину (50 %) зносу під час введення в експлуатацію малоцінних необоротних матеріальних активів (тонометрів), придбаних після 01.01.2017 р. Д-т 8014 К-т 1412.
Нараховано першу половину (50 %) зносу під час введення в експлуатацію бібліотечних фондів, придбаних до 01.01.2017 р.
Д-т 5111 К-т 1412
Я щось роблю невірно?
Буду вдячна за відповідь.
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 22 травня 2017, 17:03
Матвєєва Вікторія
Так, записи по бібліотечним фондам невірні. Нарахування зносу (чи першої частинини, чи другої частини) - Д-т 8014 К-т 1412.
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 23 травня 2017, 06:52
Єлагіна
Матвєєва Вікторія, Ви дуже допомогли, дякую!
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 20 червня 2017, 11:53
gardbuh@gmail.com
Доброго дня!
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 20 червня 2017, 15:46
Оксана7278
а списання основних засобів зі 100% зносом без залишкової вартості як списати? виходить, що ми 8411 не чіпаємо?
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 22 червня 2017, 11:06
Ветер
В минулому році помилково не була нарахована амортизація Дт 841-Кт-131; Дт 401- Кт 131 на суму 4278,01
Як зробити виправлення в поточному році?
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 22 червня 2017, 16:42
Ландыш
Добрый день.
Подскажите пожалуйста. Пришла в новую организацию и выяснилось, что неправильно начислялась амортизация за 2016 год(задвоилась сумма).
Как исправить.
Проводки 2016г Д-т 541 К-т 131 - 916 грн.(нужно 458грн)
Д-т 401 К-т 841 - 916 грн.(нудно 458грн)
Перенос остатков на новый план счетов Д-т 401 на 5111 - 916 грн;к-т 131 на 1412 - 916
В 2017 году сделать будет правильно такие проводки?
Д-т 5111 К-т 1412 -458 (со знаком минус)
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 30 червня 2017, 12:57
Ver_lena
Подскажите, пожалуйста, проводки по амортизации. По учету начисляется износ поквартально. Что-то я запуталась совсем
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 30 червня 2017, 13:13
EVGENIY
Ver_lena писав:Подскажите, пожалуйста, проводки по амортизации. По учету начисляется износ поквартально. Что-то я запуталась совсем
пункт 1.20
Подробиці:
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 11:44
С Ирина
підскажить будь ласка. Було придбано книг для поповнення бубліотечного фонду на суму 683,00 грн. КЕКВ 3210
я роблю такі проводки:
1312 6211 = 683
1112 1312 = 683
5411 5111 = 683
8014 1412 = 342
5511 8014 = 342
7111 5411 = 683
Правильно?
На фактичні видатки яка сума йде?
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 11:47
EVGENIY
С Ирина писав:підскажить будь ласка. Було придбано книг для поповнення бубліотечного фонду на суму 683,00 грн. КЕКВ 3210
я роблю такі проводки:
1312 6211 = 683
1112 1312 = 683
5411 5111 = 683
8014 1412 = 342
5511 8014 = 342
7111 5411 = 683
Правильно?
На фактичні видатки яка сума йде?
5511 8014 = 342 Це проводка закриття рахунків витрат і робиться в кінці кварталу! Поняття фактичні видатки в плані рахунків не має! Зараз радять, чи казначеї вимагають, ще не зрозуміло, ставити 8014 1412 = 342 на фактичні видатки!
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 13:20
buhg
EVGENIY, помогите,при списании 1113-100,00 делаем 8014 1412 -50грн и 1412 1113 -100,0 а также 5111 и 5512 на 100,00 и вот эти Кт 5512 завышают фин результат, тк нет ни доходов ни витрат на эту сумму в 2дс и даже если восстановить в начале года износ на всю сумму это не помогает для фин результата тк в квартале ни доходов таких , ни расходов
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 13:30
EVGENIY
buhg писав:EVGENIY, помогите,при списании 1113-100,00 делаем 8014 1412 -50грн и 1412 1113 -100,0 а также 5111 и 5512 на 100,00 и вот эти Кт 5512 завышают фин результат, тк нет ни доходов ни витрат на эту сумму в 2дс и даже если восстановить в начале года износ на всю сумму это не помогает для фин результата тк в квартале ни доходов таких , ни расходов
если ві не делали техпроводку при переносе остатков, то 5111 и 5512 на 100,0050,00 нужно делать!
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 13:58
buhg
я не делала техпроводку, а делала по рекомендациям на 100,00 5111 5512, в шпаргалке советуют как Вы на остаточную на 50,00 ,но для фин результата это ничего не дает,тк мы там расписываем доходы- расходы ,а эта проводка затрагивает фин результат мимо витрат и доходов и получается сдо 5511+5512
стр 2390 2дс рвет с сдо на конец на эту сумму , уже все перепробовала , ничего не придумала, как только на эту сумму 50,00 занизить аммортизацию просто так в 2дс,чтобы шло,иначе не знаю
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 14:11
EVGENIY
buhg писав:я не делала техпроводку, а делала по рекомендациям на 100,00 5111 5512, в шпаргалке советуют как Вы на остаточную на 50,00 ,но для фин результата это ничего не дает,тк мы там расписываем доходы- расходы ,а эта проводка затрагивает фин результат мимо витрат и доходов и получается сдо 5511+5512
стр 2390 2дс рвет с сдо на конец на эту сумму , уже все перепробовала , ничего не придумала, как только на эту сумму 50,00 занизить аммортизацию просто так в 2дс,чтобы шло,иначе не знаю
как ничего не дает??????????????????? ві туда 100 вешали а нужно 50!!!!!!
А проводка начисление амортизации єто не расході?????????
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 14:19
buhg
дак вот именно что аммортизация это расход и влияет на фин результат, а проводка 5111 5512 увеличивает напрямую 5512 , а ф2дс попадают только доходы и расходы и делают строку 2390, как же будет равно , если в гланой остаток другой , а по ф2 дс + остаток на начало выходит другой,или я что то не так делаю
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 14:25
EVGENIY
1113
1113
1142
1142
5111
5111
5511
5511
5512
5512
8014
8014
Дт
кр
Дт
кр
Дт
Кр
Дт
Кр
Дт
Кр
Дт
Кр
ост на начало
100
50
50
50 аморт
50
50
Списание
100
100
50
50
Закрытие расходов
50
50
100
100
100
100
50
50
50
0
0
50
50
50
Ост на конец
0
0
0
0
0
0
50
0
0
50
0
0
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 14:28
EVGENIY
У вас не Финрезультат рвет !!!!!!!!!! А дефицит /профицит!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Re: Нарахування зносу від а до я.
Додано: 05 липня 2017, 14:39
buhg
да, по таблице видно на начало 5511+5512=0 на конец Дт 50,0 и Кт 50,0 дает ноль, а унас затраты на 50,0 надо бы и фин результат на 50,0 по Дт, я про проверку говорю сдо на начало + 2390 = сдо на конец 5511+5512 , а не идет и идти не будет, как быть
