Нарахування зносу від а до я.

[АннаКАР]

Здравствуйте, помогите, пожалуйста.
Я новый бухгалтер. Стала разбираться в вопросе амортизации ОЗ и МНМА и обнаружила такие проводки в прошлых годах:
Дт 8014 Кт 1411 (1412)
Дт 5111 Кт 8014
Считаю, что это неправильно. Второй проводки не должно быть, по идее.
Help! SOS так ли это? и как исправлять?

Можливо це безоплатно отримані (дарунки) то друга проводка 5111 7511, ваша друга проводка точно не та!

Нет. Это куплено за бюджетные деньги.
Ещё заметила, что не было проводки Дт 5411 Кт 5111. Думаю, что это как-то связано, но не знаю как.
Приобретение выглядит так:
Дт 2313 Кт 7011 мо 2
Дт 1312 Кт 6415 мо 6
Дт 6415 Кт 2313 мо 2,6
Дт 1113 Кт 1312 мо 17
Дт 8014 Кт 1412 мо 17
Дт 5111 Кт 8014 мо 17

Когда вводили новый план счетов, многие наделали ошибок! У вас наверное такой же случай!!
Последняя проводка ни к селу ни к городу!
Не хватает двух проводок 7011 5411 и 5411 5111

Спасибо, но всё равно не совсем понятно как это исправлять?
То, что веду я - буду делать по другому, а вот как быть с прошлыми годами?

[EVGENIY]

вам треба вирівняти внесений капітал тобто зробити проводку 5512 5111, на ті суми які пройшли проводкою 5111 8014

[АннаКАР]

вам треба вирівняти внесений капітал тобто зробити проводку 5512 5111, на ті суми які пройшли проводкою 5111 8014

Спасибо

[Наташа_П]

Добрий день. По рахунку 1013 обліковується будівля. Оприбуткована по фонду 01. В 2021 році модернізуємо будівлю за рахунок безоплатно переданого кап. ремонту, фонд 03. Яким чином тепер нараховувати амортизацію?Суму по фонду 01, амортизацію проводити Дт 8014 Кт 1411. Суму по фонду 03, амортизацію проводити Дт 8014 Кт 1411 Дт 5111 Кт 7511?

[Alona87]

Доброго дня! Новачок у групі і у бухгалтерії! Сума зносу у головній книзі по 1411 і 1412 не відповідає зносу в балансі на суму залишкової вартості (по головній більше на цю суму), які можуть бути мої помилки..???По балансу (1411+1412)-5512, що може бути??

[EVGENIY]

Доброго дня! Новачок у групі і у бухгалтерії! Сума зносу у головній книзі по 1411 і 1412 не відповідає зносу в балансі на суму залишкової вартості (по головній більше на цю суму), які можуть бути мої помилки..???По балансу (1411+1412)-5512, що може бути??

дані повинні співпадати з головною, тобто ви в баланс ставите не те що у вас в головній, навіщо ви це робите то питайте в себе

[Alona87]

Доброго дня! Новачок у групі і у бухгалтерії! Сума зносу у головній книзі по 1411 і 1412 не відповідає зносу в балансі на суму залишкової вартості (по головній більше на цю суму), які можуть бути мої помилки..???По балансу (1411+1412)-5512, що може бути??

дані повинні співпадати з головною, тобто ви в баланс ставите не те що у вас в головній, навіщо ви це робите то питайте в себе

Зрозуміла, що помиляюся десь... тоді будь-ласка розясніть - у попереднього бухгалтера у мо№6 стоїть придбання Дт1113 Кт6211 та далі проводки Дт8013 Кт1412 і одночасно Дт8013 Кт5512. А також знос на придбання мо№16 Дт5111 Кт1412?? Я запуталась...

[EVGENIY]

Доброго дня! Новачок у групі і у бухгалтерії! Сума зносу у головній книзі по 1411 і 1412 не відповідає зносу в балансі на суму залишкової вартості (по головній більше на цю суму), які можуть бути мої помилки..???По балансу (1411+1412)-5512, що може бути??

дані повинні співпадати з головною, тобто ви в баланс ставите не те що у вас в головній, навіщо ви це робите то питайте в себе

Зрозуміла, що помиляюся десь... тоді будь-ласка розясніть - у попереднього бухгалтера у мо№6 стоїть придбання Дт1113 Кт6211 та далі проводки Дт8013 Кт1412 і одночасно Дт8013 Кт5512. А також знос на придбання мо№16 Дт5111 Кт1412?? Я запуталась...

в якому році вона так робила? Ось проводки на придання ІНМА

[DonBuh]

перечитала усі повідомлення та не знайшла відповіді на запитання (вже тут його задавали) щодо такої ситуації:
у 2016 році отримані безоплатно ОЗ. При переході на новий план рахунків була зроблена технічна проводка (дт5512 кт 5111) і на 5111 була перенесена первісна вартість таких безоплатно отриманих ОЗ. Чи потрібно при нарахуванні зносу на них робити одночасно друге проведення Дт5111 Кт7511 (воно наче обов'язкове по Типовій)? Або можливо потрібно було при перенесенні на 5111, переносити тільки залишкову вартість таких ОЗ? Подивилася частину семінару за 2018, де Гапоненко пояснювала, що друге проведення потрібно, щоб знос на безоплатно отримані ОЗ не зачипав фінрезультат.
В бюджетні відносно нещодавно, була б вдячна за відповідь або просто думку з цього приводу.

[EVGENIY]

перечитала усі повідомлення та не знайшла відповіді на запитання (вже тут його задавали) щодо такої ситуації:
у 2016 році отримані безоплатно ОЗ. При переході на новий план рахунків була зроблена технічна проводка (дт5512 кт 5111) і на 5111 була перенесена первісна вартість таких безоплатно отриманих ОЗ. Чи потрібно при нарахуванні зносу на них робити одночасно друге проведення Дт5111 Кт7511 (воно наче обов'язкове по Типовій)? Або можливо потрібно було при перенесенні на 5111, переносити тільки залишкову вартість таких ОЗ? Подивилася частину семінару за 2018, де Гапоненко пояснювала, що друге проведення потрібно, щоб знос на безоплатно отримані ОЗ не зачипав фінрезультат.
В бюджетні відносно нещодавно, була б вдячна за відповідь або просто думку з цього приводу.

Потрібно було переносити тільки залишкову вартість, і да проводку 5111 7511 треба робити при нарахуванні зносу на безкоштовно отримані ОЗ . Я особисту вірю Гапоненко адже вона автор всього цього

[DonBuh]

дякую, а листів чи роз'яснень з цього питання не було, не підкажете? Гапоненко звісно знає краще за всіх)) просто ані в семінарі Гапоненко не уточнила (можливо я пропустила), ані в консультаціях я не знайшла щодо перенесення з 401 на внесений капітал вартості безоплатно отриманих оз (рекомендацій).

[EVGENIY]

дякую, а листів чи роз'яснень з цього питання не було, не підкажете? Гапоненко звісно знає краще за всіх)) просто ані в семінарі Гапоненко не уточнила (можливо я пропустила), ані в консультаціях я не знайшла щодо перенесення з 401 на внесений капітал вартості безоплатно отриманих оз (рекомендацій).

Це Л-Логіка коли в 2017 році переносили то робив хто як міг, був хаос, а я вам це вже написав з досвіду, на той час досвіду ніхто не мав, а тепер всі вумні Тому тут навіть роз'яснення не потрібні і так все зрозуміло

[DonBuh]

дякую. погоджуюсь, що це л- логічно))) але декому потрібні, як то кажуть, "докази на папері"..

[DonBuh]

Спробувала розписати проведення старі по безоплатно отриманим ОЗ, чи вірно за підсумком? Намагаюсь зрозуміти що в нас на фінрезультаті станом на зараз..
Дт324 Кт712 1000,00грн
Дт364 Кт324 1000,00грн
Дт101 Кт364 1000,00грн
Дт812 Кт401 1000,00грн
фінрезультат у підсумку (Дт712 Кт432, Дт432 Кт812) = 0,00грн?
Дт841 Кт131 500,00грн
Дт401 Кт841 500,00 грн.
фінрезультат 0,00 грн
залишок на 401 станом на 01.01.2017 - 500,00грн.
Перенесено з 401 на 5111 - 500,00грн
Зроблена технічна проводка (до первісної вартості)
Дт5512 Кт5111 500,00грн (дохід, який ліг на фінрезультат)?

[EVGENIY]

Спробувала розписати проведення старі по безоплатно отриманим ОЗ, чи вірно за підсумком? Намагаюсь зрозуміти що в нас на фінрезультаті станом на зараз..
Дт324 Кт712 1000,00грн
Дт364 Кт324 1000,00грн
Дт101 Кт364 1000,00грн
Дт812 Кт401 1000,00грн
фінрезультат у підсумку (Дт712 Кт432, Дт432 Кт812) = 0,00грн?
Дт841 Кт131 500,00грн
Дт401 Кт841 500,00 грн.
фінрезультат 0,00 грн
залишок на 401 станом на 01.01.2017 - 500,00грн.
Перенесено з 401 на 5111 - 500,00грн
Зроблена технічна проводка (до первісної вартості)
Дт5512 Кт5111 500,00грн (дохід, який ліг на фінрезультат)?

Ось це зайва проводка ви вже перенесли 401 5111 залишкову вартість 500 на цьому все і техпроводка вже не потрібна

Зроблена технічна проводка (до первісної вартості)
Дт5512 Кт5111 500,00грн (дохід, який ліг на фінрезультат)?

і навіщо ви порівнюєте старе з новим? Бухоблік змінився, змінились принципи , не має фактичних видатків тепер це зовсім по іншому, навіщо ви порівнюєте те що не можна порівнювати??? Що вам це дасть? Фінрезультат який був в старому плані рахунків це зовсім інша річ ніж той що зараз в новому, при чому принципово різні речі

[DonBuh]

це я для того, щоб виправити вже проведене (тех проводка була зроблена). все ж можно привести до ладу.

[EVGENIY]

це я для того, щоб виправити вже проведене (тех проводка була зроблена). все ж можно привести до ладу.

Так тут просто тепер треба прибрати техпроводку яку не треба було робити по безоплатним