Доброго дня! Вибачте, будь-ласка, але я геть заплуталась. Раніше у МО 6 придбання відображали Дт 113 Кт 675, а тепер потрібно відображати ось ці проводки:
1) Придбано МНМА у постачальника Дт 142 Кт 675
Водночас відображено фактичні видатки Дт 801, 802 Кт 402
2) Включено суму ПДВ, сплачено при придбанні МНМА, до їх первісної вартості Дт 142 Кт 675
Водночас відображено фактичні видатки Дт 801, 802 Кт 402
3) Зараховано об’єкти капітальних інвестицій до складу необоротних активів після їх введення в експлуатацію Дт 113 Кт 142
Водночас відображено зміни в капіталі Дт 402 Кт 401
Чи їх потрібно у Мо 17 ? А що тоді буде у Мо 6, тільки Дт 675 Кт 324?
fanny писав:Доброго дня! Вибачте, будь-ласка, але я геть заплуталась. Раніше у МО 6 придбання відображали Дт 113 Кт 675, а тепер потрібно відображати ось ці проводки:
1) Придбано МНМА у постачальника Дт 142 Кт 675
Водночас відображено фактичні видатки Дт 801, 802 Кт 402
2) Включено суму ПДВ, сплачено при придбанні МНМА, до їх первісної вартості Дт 142 Кт 675
Водночас відображено фактичні видатки Дт 801, 802 Кт 402
3) Зараховано об’єкти капітальних інвестицій до складу необоротних активів після їх введення в експлуатацію Дт 113 Кт 142
Водночас відображено зміни в капіталі Дт 402 Кт 401
Чи їх потрібно у Мо 17 ? А що тоді буде у Мо 6, тільки Дт 675 Кт 324?
На мою особисту думку, то перші два пункта будуть в 6 МО, а третій пункт в 17!
Доброго дня! Підкажіть будь-ласка як правильно закрити 431 рахунок? В минулому місяці ми придбали товар, а отримали його в цьому місяці (згідно накладної). На кінець місяця було Кт431 Дт 675? Як тепер бути в цьому місяці? Дебіторської заборгованості не буде?
Людмила писав:Доброго дня! Підкажіть будь-ласка як правильно закрити 431 рахунок? В минулому місяці ми придбали товар, а отримали його в цьому місяці (згідно накладної). На кінець місяця було Кт431 Дт 675? Як тепер бути в цьому місяці? Дебіторської заборгованості не буде?
А навіщо ви використовували 431 рахунок??? І яким чином ви його зачепили?
Людмила писав:Я вже сама заплуталась, підкажіть як треба було правильно зробить?
Фактично ви здійснили попередню оплату, так можна роботи тільки з дозволу установи вищого рівня! І рахунок тоді треба було використовувати 364 з дебіторами! Що під словом товар розумієте?
Людмила писав:Я вже сама заплуталась, підкажіть як треба було правильно зробить?
Фактично ви здійснили попередню оплату, так можна роботи тільки з дозволу установи вищого рівня! І рахунок тоді треба було використовувати 364 з дебіторами! Що під словом товар розумієте?
Подскажите пожалуйста как правильно оприходовать купленные по КЕКВ 2210 защитные очки для создания материального резерва на сумму 4500грн. на 113? или нет, Может это просто запасы? Спасибо.
marinasin писав:Подскажите пожалуйста как правильно оприходовать купленные по КЕКВ 2210 защитные очки для создания материального резерва на сумму 4500грн. на 113? или нет, Может это просто запасы? Спасибо.
Може на 262
26 "Запаси для розподілу, передачі, продажу"
Рахунок 26 "Запаси для розподілу, передачі, продажу" призначено для обліку й узагальнення інформації про наявність та рух матеріальних цінностей, що придбані (вироблені, отримані) та утримуються установою з метою подальшого розподілу, передачі, продажу, у тому числі вироби з дорогоцінних металів та дорогоцінного і напівдорогоцінного каміння, підручники й інші матеріали освітніх (навчальних) закладів, запаси озброєння тощо; активи, що становлять державні матеріальні резерви та запаси (резерви нафтопродуктів, зерна тощо).
Рахунок 26 "Запаси для розподілу, передачі, продажу" має такі субрахунки:
261 "Запаси для розподілу, передачі, продажу";
262 "Державні матеріальні резерви та запаси".
На субрахунку 261 "Запаси для розподілу, передачі, продажу" ведеться облік запасів, що придбані (вироблені, отримані) та утримуються з метою подальшого розподілу, передачі або продажу, у тому числі вироби з дорогоцінних металів та дорогоцінного і напівдорогоцінного каміння, підручники й інші матеріали освітніх (навчальних) закладів, запаси озброєння тощо.
На субрахунку 262 "Державні матеріальні резерви та запаси" ведеться облік активів, що становлять державні матеріальні резерви та запаси (резерви нафтопродуктів, зерна тощо).
Доброго дня.. Допоможіть будь ласка!! наша установа придбала печатку та штампи.. як їх оприходувати і в яких меморіальних ордерах це зробити??... і сума була оплачена з ПДВ.. отже було придбано на суму 1540 грн. я зробила такі проводки: Дт 675 Кт 321 оплата постачальнику сума 1540 грн (меморіальний ордер №2) Дт 113 Кт 675 оприбуткування суми 1283,33 (меморіальний ордер №6) потім провела Дт 802 Кт 401 на суму 1540 грн.(тільки не знаю який ордер) Дт 401 Кт 132 списання 50% (МО № 17) Дт 802 Кт 675 списання суми ПДВ 256,67 (теж незнаю у якому ордері)
Скажіть чи правильно чи ні??? Тому що у проводках я взагалі погано розумію.... Тому що я роблю фактичні і касові видатки і вони не сходяься.. тобто фактичні не сходяться з головною книгою....
didkivska2011 писав:Доброго дня.. Допоможіть будь ласка!! наша установа придбала печатку та штампи.. як їх оприходувати і в яких меморіальних ордерах це зробити??... і сума була оплачена з ПДВ.. отже було придбано на суму 1540 грн. я зробила такі проводки: Дт 675 Кт 321 оплата постачальнику сума 1540 грн (меморіальний ордер №2) Дт 113 Кт 675 оприбуткування суми 1283,33 (меморіальний ордер №6) потім провела Дт 802 Кт 401 на суму 1540 грн.(тільки не знаю який ордер) Дт 401 Кт 132 списання 50% (МО № 17) Дт 802 Кт 675 списання суми ПДВ 256,67 (теж незнаю у якому ордері)
Скажіть чи правильно чи ні??? Тому що у проводках я взагалі погано розумію.... Тому що я роблю фактичні і касові видатки і вони не сходяься.. тобто фактичні не сходяться з головною книгою....
Дякую, я це читала .. Але все рівно прошу уточнити, наприклад
Придбано МНМА у постачальника Дт 142 Кт 675 - це який ордер???
Водночас відображено фактичні видатки Дт 801, 802 Кт 402 - і це який ордер???? і як його взагалі заносити( саме цей запис) у картку аналітичного обліку фактичних видатків???
didkivska2011 писав:Дякую, я це читала .. Але все рівно прошу уточнити, наприклад
Придбано МНМА у постачальника Дт 142 Кт 675 - це який ордер???
Водночас відображено фактичні видатки Дт 801, 802 Кт 402 - і це який ордер???? і як його взагалі заносити( саме цей запис) у картку аналітичного обліку фактичних видатків???
didkivska2011 писав:Дякую, я це читала .. Але все рівно прошу уточнити, наприклад
Придбано МНМА у постачальника Дт 142 Кт 675 - це який ордер???
Водночас відображено фактичні видатки Дт 801, 802 Кт 402 - і це який ордер???? і як його взагалі заносити( саме цей запис) у картку аналітичного обліку фактичних видатків???
didkivska2011 писав:ні не платник ПДВ.. Ми сільська рада..
Ну тоді чому ви списуєте ПДВ? Ще й не вірно його списуєте! ПДВ включається в вартість активу! Всі проводки є в типовій кореспонденції і в цій темі вже розжовані!
Скажите пожалуйста мы купили метал. картотечн. шкафы по 3000,00грн. Оприходовать на 113 счет, надо ли проводить через кап.инвестиции? или просто 50% износа и фонд будут задействованы? Какими проводками правильно провести эту покупку?
Ознайомтеся з цим матеріалом. А якщо коротко, то вже понад рік (починаючи з липня минулоно року) Ви маєте обліковувати ВСІ НЕОБОРОТНІ АКТИВИ (у тому числі й МНМА) З КОПІЙКАМИ.
Ознайомтеся з цим матеріалом. А якщо коротко, то вже понад рік (починаючи з липня минулоно року) Ви маєте обліковувати ВСІ НЕОБОРОТНІ АКТИВИ (у тому числі й МНМА) З КОПІЙКАМИ.
Добрий день! Підкажіть будь-ласка купуємо спец одяг для пожежників, ми сільска рада, вартість костюмів і сапог до 6 тис. грн. обліковувати все на 113? Чи як спец. одяг на 114?
Люсія писав:Добрий день! Підкажіть будь-ласка купуємо спец одяг для пожежників, ми сільска рада, вартість костюмів і сапог до 6 тис. грн. обліковувати все на 113? Чи як спец. одяг на 114?
Доброго дня! Спецодяг (а одяг для пожежників як раз і належить до спеціального) слід обліковувати на субрахунку 114.
Добрий день! Дякую за пепередню відповідь і підкажіть ще будь ласка
Закупили пластикові елементи водостоку зробили проводкі 321-675, 675-142., потім їх було передано підрядчику. як правильно зробити проводки на передачу матеріалів підрядчику з подальшим оприбуткуванням на 113 рах.
Добрий день! Прошу Вашої допомоги.Відповідно до Методих рекомендацій вартість необоротних активів включає тепер і суму ПДВ, і вартість доставки. Якщо сплатили вартість необоротних активів, то проводки Дт142 Кт675, КЕКВ 2210,коли відобразили суму доставки, то проводки Дт142 Кт 675 КЕКВ 2240.Питання:який КЕКВ ставити, коли вартість необор.активів і вартість доставки зараховують до складу основного засобу ( проводка Дт113 Кт 142)