Подскажите проводку

Пишіть сюди, якщо не знаєте, де створити тему
Подскажите проводку

IRENE » 17 липня 2013, 15:39

311 - счета в банках, кредит проверяйте по позициям откуда пришли деньги. Дт 311 Кт ? 
Дт 361 - это перечисление платежа, значит кредит банк (что там у Вас 321, 323,324)  
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 187
З нами з: 19 травня 2011, 09:44
Звідки: Херсон
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Херсонская Область

Подскажите проводку

Лилия210490 » 18 липня 2013, 08:48

EVGENIY написав:Лилия210490, а можно конкретно что за суммы у вас на этом счёте сейчас? Счёта нет с 2005 года! Я почитал даже старую кореспонденцию счетов там с 691 нету ни одного примера! Вот с каким он у вас счётом тогда кореспондировал вот теперь с тем счётом и делайте обратную проводку!
При старому бухгалтеру по кредиту 691 рахунку обліковувалась сума Д-ту 311(сума коштів, що висить у нас на спецрахунку) та Д-ту 361 (сума коштів, яку повинні повернути в порядку планових платежів).
А коли його убрали з плану рахунків, все рівно його використовували. Хочу виправити помилку, а от на який рахунок тепер віднести не знаю(

Добавлено (18.07.2013, 09:48)
---------------------------------------------
IRENE написав:311 - счета в банках, кредит проверяйте по позициям откуда пришли деньги. Дт 311 Кт ?  Дт 361 - это перечисление платежа, значит кредит банк (что там у Вас 321, 323,324)
  Якщо розглядати з такої сторони, то Д-т 311 К-т 361 та Д-т 361 К-т 311. Але ж потім не будуть збігатися залишки в кінці місяця(Так як зазначена сума - це сума, яка повинна бути в майбутньому повернута.
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 80
З нами з: 20 листопада 2012, 16:44
Звідки: Сумы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Сумская Область

Подскажите проводку

IRENE » 18 липня 2013, 12:10

Лилия210490, які залишки не будуть збігатися та з з чим?
Давайте виходити із сутності ваших господарських операцій - яким чином у вас зявляется Дт 361 - що це конкретно?

Потім будемо дивитись куди другий запис тулити (на Кт якого рахунку).
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 187
З нами з: 19 травня 2011, 09:44
Звідки: Херсон
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Херсонская Область

Подскажите проводку

Лилия210490 » 18 липня 2013, 13:44

Установа видавала поворотну фінансову допомогу на 5 років. Залишки по Д-ту 361 - це сума коштів, яка повинна ще повернутися. А залишки по Д-т 311 рахунку - це кошти, які повернулися і знаходяться на рахунку.

Добавлено (18.07.2013, 14:44)
---------------------------------------------
А загальна сума Д-т 361 та Д-т 311 дорівнює сумі виданої фінансової поворотної допомоги.
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 80
З нами з: 20 листопада 2012, 16:44
Звідки: Сумы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Сумская Область

Подскажите проводку

EVGENIY » 21 липня 2013, 22:26

Лилия210490, Насколько я читал бюджетний кодекс, то бюджетные установы не имеют права давать кредиты и брать кредиты!! Если это с местного БЮДЖЕТА выдавалась помощь то к вашей главной книге никакого отношения вобще не имеет так же как и размещение свободных средств БЮДЖЕТА на депозитах! Не путайте бюджет вашей местности и главную книгу УЧРЕЖДЕНИЯ!!!
Аватар користувача
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
 
Повідомлень: 7602
З нами з: 29 липня 2010, 00:27
Звідки: Харків
Дякував (а): 53 раз.
Подякували: 516 раз.
Регіон: Харьковская область

Подскажите проводку

Лилия210490 » 22 липня 2013, 08:07

Так, ми місцевий бюджет. Але ж кошти видавалися через нашу установу, і поворотну фінансову допомогу перераховують на рахунок нашої установи. І хотілося б для себе бачити залишки боргу і суму повернутої допомоги. Як бути в даному випадку? Дякую
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 80
З нами з: 20 листопада 2012, 16:44
Звідки: Сумы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Сумская Область

Подскажите проводку

RADANEG » 22 липня 2013, 10:24

Підкажіть будь-ласка проводку, на спецрахунок помилково від орендатора надійшла сума за послуги по енергопостачанню.Як перекинути ці гроші із спецрахунку на загальний? По казначейству це пройшло платіжним дорученням, а в ордері як зробити?
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 57
З нами з: 30 березня 2013, 17:31
Звідки: Днепропетровск
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Днепропетровская Область

Подскажите проводку

mulberry » 23 липня 2013, 10:37

RADANEG,
дт323-кт364/1-надійшли (помилково ) кошти (м.о.3)
дт364/1-кт323-перераховано кошти на рахунок загального фонду(м.о.3)
дт321-кт364-надійшла сума від орендаря (перекинуті кошти із спецрахунку)(м.о.2)
дт364-кт801-виставлено рахунок та акт на відшкодування послуг з електропостачання(м.о.4)
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Подскажите проводку

economist102 » 23 липня 2013, 14:33

Підкажіть, будь-ласка, проводки. Оприбутковано перерахунок до кошторисної документації (я так розумію необхідно збільшити вартість початкової документації, але не знаю як). Кошти за документацію перераховані по акту виконаних робіт та віднесені на фактвитрати
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 11:47
Звідки: Черновцы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Черновицкая Область

Подскажите проводку

mulberry » 23 липня 2013, 15:00

economist102, :
дт 801-кт 675 на суму перерахунку якщо поточний ремонт і т.ін. 
дт 675-кт 321-перераховано кошти з р/р. При умові, що це поточний ремонт, або інші поточні видатки( не кап.інвестиції)

Добавлено (23.07.2013, 16:00)
---------------------------------------------
Замість 675 може бути 631. Тут вже потрібно нюанси. Якщо незавершене чи завершене кап.будівництво, то складніш
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Подскажите проводку

economist102 » 23 липня 2013, 15:31

mulberry,  в тому то і справа. Це незавершене будівництво. Проект будівництва на 109 рахунку. Зараз добавляються додаткові документи до цього проекту (перерахунок кошторисної документації). Що з цим робити не знаю. Єдина ідея - оприбутковую на склад з 401, передаю матвідповідальній особі, а потім списую перерахунок (401 109) і збільшую вартість проекту (109 401). Але щось воно все досить "коряво" виходить wacko
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 11:47
Звідки: Черновцы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Черновицкая Область

Подскажите проводку

mulberry » 23 липня 2013, 15:47

economist102, то у вас проблеми із кошторисною документацією на будівництво?

Добавлено (23.07.2013, 16:47)
---------------------------------------------
Будівництво чи реконструкція-в даному випадку наче несуттєво, проводки ті ж .
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Подскажите проводку

economist102 » 23 липня 2013, 16:06

Тут мова не про підрядника, а про установу, яка розробляла нам документацію. В 2007 році ця документація була поставлена на 109 рахунок. Читаю наказ про план рахунків  - ...документація з типового проектування незалежно від вартості... (109) і починають закрадатися сумніви, чи правильно було це зроблено?



Добавлено (23.07.2013, 17:06)
---------------------------------------------
mulberry написав:economist102, то у вас проблеми із кошторисною документацією на будівництво?

АГА smile
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 11:47
Звідки: Черновцы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Черновицкая Область

Подскажите проводку

mulberry » 23 липня 2013, 16:14

Як сума осіла на 109 рахунок? Зробіть таку ж паралельну проводку і буде вам щастя. Я в себе роблю дві паралельні проводки:
дт 801-кт 675/631
одночасно
дт 109-кт 401
Я з горя подумала , що мова йде про саме незавершене будівництво

Добавлено (23.07.2013, 17:10)
---------------------------------------------
economist102, я щось  неуважно читала. В себе роблю саме так. Ви прогляньте, яким сином сума осіла на 109 рах. і зробіть аналогічно паралельною проводкою

Добавлено (23.07.2013, 17:14)
---------------------------------------------
economist102, я в тому сенсі, що незавершене будівництво почнеться пізніше, коли почнуться власне будівельні роботи. А це вже зовсім інша історія))) moil
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Подскажите проводку

economist102 » 23 липня 2013, 16:20

В нас різні бухгалтера роблять ці проводки 811 631 вже зроблено. Бухгалтер, що дає цю проводку вважає, що вникати в зміст Акту виконаних робіт не в його компетенції biggrin , а тому оприбутковувати документацію доводиться мені. А проблема в тому, що в мене на столі накладна на перерахунок кошторисної документації (доповнення до проекту на будівництво) на певну суму. Тепер цей документ я маю провести через склад, а потім збільшити вартість початкового проекту. Як це правильно зробити?

Добавлено (23.07.2013, 17:20)
---------------------------------------------
economist102 написав:я в тому сенсі, що незавершене будівництво почнеться пізніше, коли почнуться власне будівельні роботи. А це вже зовсім інша історія
Незавершене будівництво в нас почалось ще в 80-х. Зараз воно доходить до свого логічного завершення. На скільки мені відомо, в 2007 році робилась нова документація (зі старою мабуть було щось не так)
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 11:47
Звідки: Черновцы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Черновицкая Область

Подскажите проводку

mulberry » 23 липня 2013, 20:39

economist102, якщо " 811 631 вже зроблено", то й робіть паралельно на ту ж суму 109-401 та передавайте мат.відп.особі, а чому ви сумніваєтесь? На 109 рахунку висить вартість виготовлення проекту, а не кошторисна сума
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Подскажите проводку

economist102 » 23 липня 2013, 21:12

Оприбутковано початковий проект 109 401 (умовно 1000 грн)
Передано матвідповітальній особі 109  109 (1000 грн)
Оприбутковано додаткові документи 109 401 (умовно 200 грн)
Передано матвідповідальній особі 109  109 (200 грн)
Питання, якими проводками збільшити вартість початкового проекту на вартість додаткової документації. Чи можна так:
Списано додакові документи 401 109 (200 грн)
Збільшено вартість початкового проекту 109 401 (200грн).
Чи краще відразу збільшити вартість початкового проекту у матвідповідальної особи на 200 грн оминаючи оприбуткування на складі
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 11:47
Звідки: Черновцы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Черновицкая Область

Подскажите проводку

EVGENIY » 23 липня 2013, 21:57

Лилия210490, интересно и на какой такой ваш счёт они будут возвращаться??? Все долги перед бюджетом учитываются в ДКСУ! Можете у них спросить сколько вам должны и сколько вернулось smile
Аватар користувача
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
 
Повідомлень: 7602
З нами з: 29 липня 2010, 00:27
Звідки: Харків
Дякував (а): 53 раз.
Подякували: 516 раз.
Регіон: Харьковская область

Подскажите проводку

mulberry » 24 липня 2013, 07:51

economist102, мені зрозумілий 1-і і 3-й рядок Вашого останнього повідомлення, про що я і казала вище. Проводки 109-109 мені незрозумілі.

Добавлено (24.07.2013, 08:36)
---------------------------------------------
Можливо, якщо Вам потрібно відобразити мат.цінність на відповідальному зберіганні, то задійте 02 -й позабалансовий рахунок "Активи на відповідальному зберіганні"(хоч це буде трішки некоректно).
Тоді 109-401-200,00 та одночасно
02-200,00
ну і допроводите основну вартість проекту:
02-1000,00
 Принаймні інакше мені на думку не спадає.

Добавлено (24.07.2013, 08:51)
---------------------------------------------
economist102, скажіть, а сума проекту (умовно 1000,00 грн.) осіла у Вас на рахунку 141 ? (просто цікавлюсь) ? Тобто, грубо кажучи, в балансі активу у рядку Незавершене кап.будівництво та в рядку пасиву"Фонд у незавершеному кап.будівництві"(р.330 "Фонд у необоротних активах")?
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Подскажите проводку

economist102 » 24 липня 2013, 09:00

mulberry написав:economist102, скажіть, а сума проекту (умовно 1000,00 грн.) осіла у Вас на рахунку 141 ?
Так
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 11:47
Звідки: Черновцы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Черновицкая Область

Поперед.Далі



Хто зараз онлайн
Зараз переглядають цей форум: Немає зареєстрованих користувачів і 1 гість