Проводка

Пишіть сюди, якщо не знаєте, де створити тему
Проводка

mulberry » 19 березня 2014, 16:48

ludmilkka21, 
Цитата написав:Дт675  Кт431
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Проводка

Марина27 » 02 квітня 2014, 10:36

Підкажіть, переведено два працівника в  організацію і компенсацію за не використану відпустку (чисту) перераховано на рахунок організації 3125, обидві суми було відновлено та одну з цих сум виплачено. ЯК і в якому ордері  показати це відновлення? Як другу суму, що лишилася на рахунку  показати по балансі, якщо в формі 2д вона буде на зилишку????????????
Квартирант
Квартирант
 
Повідомлень: 81
З нами з: 17 січня 2013, 10:31
Звідки: Житомирська область
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Житомирская область

Проводка

Animone » 02 квітня 2014, 16:32

А при чем здесь форма 2д? Какое отношение к ней имеют перечисленные суммы?
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 704
З нами з: 30 червня 2012, 21:03
Звідки: Tegucigalpita
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Cortés

Проводка

natul4ik » 09 квітня 2014, 09:32

підскажіть, будь ласка, по ситуації. Орендар помилково перерахував гроші за орендну плату землі (по спецфонду), зарахування коштів провели так:
323-364/1
тепер треба нарахувати дохід нам, зазвичай я робила це проводкою 364/1-711, але зараз цією проводкою я анулюю переплати орендаря(( чи взагалі не потрібно робити проводку з 711? але як тоді дохід показати?
Аватар користувача
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 7
З нами з: 05 листопада 2013, 20:07
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.

Проводка

Animone » 09 квітня 2014, 09:58

Начисление дохода должно производиться не в соответствии с поступлением денежных средств на счет, а в соответствии с обязательствами, которые арендатор должен выполнять на условиях заключенного с ним договора.

Дт 364/1 Кт 711 - в такой корреспонденции выставляются счета к оплате. А по такой
Дт 323 Кт 364/1 - их оплата

Если арендатор перечислил сумму, которая превышает его обязательства, то сумма превышения ни в коем случае не "аннулируется", на конец отчетного периода она отразится у вас по Кт 364/1. Например:  

Дт 364/1 Кт 711 50=
Дт 323 Кт 364/1  100=
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 704
З нами з: 30 червня 2012, 21:03
Звідки: Tegucigalpita
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Cortés

Проводка

IRENE » 09 квітня 2014, 15:51

Марина27, напишите какие проводки вы сделали. А вообще остаток невыплаченных отпускных должен зависнуть на депонированной зарплате К 671.
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 187
З нами з: 19 травня 2011, 09:44
Звідки: Херсон
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Херсонская Область

Проводка

anyuta5 » 26 червня 2014, 09:29

Отримано фінансування та перераховано розпорядникам нижчого рівня. В кінці місяця повернуто від розпорядника нижчого рівня головному розпоряднику залишок невикористаного фінансування. Як відобразити проводками дані операції.
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 13
З нами з: 01 квітня 2012, 18:06
Звідки: Днепропетровск
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Днепропетровская Область

Проводка

tinamar » 28 червня 2014, 11:05

Які будуть проведення по нарахуванню і передачі субвенції з місцевого бюджету в районний?
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 457
З нами з: 06 жовтня 2011, 09:39
Звідки: Полтавська область
Дякував (а): 12 раз.
Подякували: 4 раз.
Регіон: Полтавская область

Проводка

цветуля » 30 червня 2014, 09:40

Доброго всем  дня ! Подскажите , пожалуйста , проводки . По результатам проверки соцстрха  в 2010 г.  неправильно выплачивались больничные , т.е. больничные по уходу за больным ребенком  до 14 лет  выплачивались за счет предприятия( на тот момент за счет средств загального фонда )  , а нужно за счет  ФСС. Наши дейсвия по устранению данной ошибки :
1. Подаем заявку в ФСС , чтобы они вернули  эту недоплату.  
2. ФСС перечисляет средства на счет  3711
3. Предприятие  со счета 3711 реречисляет работнику сумму больничных 
 4. работник перечисляет  на  регистрационный счет загального фонда. 
5. Возвращаем деньги в бюджет.

 ОЧЕНЬ ПРОШУ , ФОРУМЧАНЕ , ПОМОГИТЕ  С ПРОВОДКАМИ .
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 20
З нами з: 25 квітня 2012, 19:01
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Днепропетровская область

Проводка

Tan9240 » 08 вересня 2014, 16:06

Для варианта предложеного цветулей (поздно наверное с проводками, но может кому-то понадобится) такую схему наковеркала, может кто поправит или дополнит:
Операция                                               Д-т                         К-т
Начислено больничные                                   365                        661
Больничные возмещены ФСС                          371                        365
Больничные выплачены работнику                  661                       371
Возврат больничных работником                     321                        661
Восстановлено затраты прошлых лет                661                       431
Начислено обязательства перед бюджетом      431                       642
Перечислено в бюджет                                    642                       321
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 3
З нами з: 08 вересня 2014, 15:01
Звідки: Черновцы
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Черновицкая Область

Проводка

Winse » 11 вересня 2014, 21:06

Animone, пожайлуста помогите разобраться в ситуации. Держбюджет.
С загального фонда были перечислены командировочные 100грн, через время их нужно было вернуть обратно на р/с.

командировочные вернули, но ошибочно 110грн.Кассовые по КЕКВ 2250 відновили на суму 100грн.,а остаток в 10грн теперь на КЕКВ 0000 на р/с. Какие при этом будут проводки
Аватар користувача
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 25
З нами з: 08 лютого 2014, 16:32
Звідки: Днепрорудное
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Запорожская Область

Проводка

mulberry » 12 вересня 2014, 08:47

Winse, вам ці 10 гривень потрібно назад повернути  підзвітній особі, яка відновлювала касові видатки, наприклад, на картковий рахунок. Перерахування ж було  через комерційний банк від підзвітної особи?
Аватар користувача
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 530
З нами з: 09 серпня 2012, 09:33
Звідки: Barrio San Antonio
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Cortés

Проводка

Animone » 12 вересня 2014, 11:51

Winse написав:Какие при этом будут проводки


Для того, чтобы ответить на этот вопрос, хотелось бы увидеть корреспонденцию субсчетов, которой вы сопровождали данную операцию. Ну да ладно. Попробуем включить фантазию.

Winse написав:С загального фонда были перечислены командировочные


По всей видимости подобные перечисления вы произвели на карточку сотрудника. Но разве это что-либо меняет?

Дт 362 Кт 31,32 - 100=

Winse написав:через время их нужно было вернуть обратно на р/с.


Возврат, видимо, должен был произойти по причине неиспользования этих средств, перечисленных в подотчет.

Дт 31,32 Кт 362 = 110=

Как верно заметили выше, у вас возник кредитор, которому разницу в сумме 10= нужно вернуть. Это вы делаете в таком же порядке, в котором, перечисляли ему 100=
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 704
З нами з: 30 червня 2012, 21:03
Звідки: Tegucigalpita
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Cortés

Проводка

Winse » 12 вересня 2014, 16:21

mulberry написав:Перерахування ж було  через комерційний банк від підзвітної особи?
 Да.

Если казна до конца месяца перечислит эти 10 грн то проводка будет Дт362 Кт321=10, а если нет то в форме 7 мне надо показывать эти 10грн в колонке всього кред.заборгованість, а в колонке зареєстровані фін обязательства-нет. Так я поняла ?
А в форме 2 как мне показать этот остаток на р/с, ведь он сейчас на КЕКВ 0000
Аватар користувача
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 25
З нами з: 08 лютого 2014, 16:32
Звідки: Днепрорудное
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Запорожская Область

Проводка

admin140 » 01 жовтня 2014, 17:21

Підскажіть проводки по капітальному ремонту даху з спец.фонду? Дякую!
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 6
З нами з: 24 січня 2014, 18:51
Звідки: Киев
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Киев

Проводка

everything_is_ok » 02 жовтня 2014, 11:37

Доброго дня! Допоможіть будь, будь ласка. В серпні цього року по кекв 2240 загального фонда був відправлен платіж на неправильні реквізити. В вересні кошти повернулись нам на загальний фонд на 0. Ми зробили поновлення касових видатків, але на кекв 2240 вони не повернулись і у кожній виписці пишеться вхідний і вихідний залишок Кр 160грн. Нам сказали, що потрібно просто наново зареєструвати юридичні та фінансові зобовязання і принести платіжку, але станом на 01.10.14 платіж так і не було відправлено.
Проводка червня: Д801 К364
Проводка серпня: Д364 К311
1.Якою проводкою відобразити їх повернення?
2.Чи можна і як зменшити 701, якщо в казначействі сказали, що по формі 2Д касові видатки потрібно показати за мінусом цієї суми?
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 5
З нами з: 05 вересня 2014, 11:24
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.

Проводка

Animone » 02 жовтня 2014, 12:33

everything_is_ok написав:1.Якою проводкою відобразити їх повернення?


Дт 311 Кт 364

everything_is_ok написав:2.Чи можна і як зменшити 701, якщо в казначействі сказали, що по формі 2Д касові видатки потрібно показати за мінусом цієї суми?


701-й у вас восстановлен в связи с возвратом средств, в связи с чем и кассовые по этому КЭКРу должны быть равны "0".

everything_is_ok написав:Нам сказали, що потрібно просто наново зареєструвати юридичні та фінансові зобовязання і принести платіжку, але станом на 01.10.14 платіж так і не було відправлено.


Ну, значит по 7-ке будете отражать свою кредиторку.
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 704
З нами з: 30 червня 2012, 21:03
Звідки: Tegucigalpita
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Cortés

Проводка

everything_is_ok » 02 жовтня 2014, 14:10

Animone написав:1.Якою проводкою відобразити їх повернення?Дт 311 Кт 364

  Дуже дякую! А нічого, що сальдо по 311 буде меншим на цю суму ніж залишок коштів на рахунку по виписці?
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 5
З нами з: 05 вересня 2014, 11:24
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.

Проводка

admin140 » 02 жовтня 2014, 15:39

Підскажіть проводки по капітальному ремонту даху з спец.фонду? Дякую!
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 6
З нами з: 24 січня 2014, 18:51
Звідки: Киев
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Киев

Проводка

Animone » 03 жовтня 2014, 07:33

everything_is_ok написав:А нічого, що сальдо по 311 буде меншим на цю суму ніж залишок коштів на рахунку по виписці?


Такое возможно только в том случае, если корреспонденцией счетов вы отразите возврат, а фактически деньги на счет не поступят.

Добавлено (03.10.2014, 08:33)
---------------------------------------------
admin140 написав:Підскажіть проводки по капітальному ремонту даху з спец.фонду?


Дт 80,81 Кт 364
Дт 364 Кт 31,32
Місцевий
Місцевий
 
Повідомлень: 704
З нами з: 30 червня 2012, 21:03
Звідки: Tegucigalpita
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Cortés

Поперед.Далі



Хто зараз онлайн
Зараз переглядають цей форум: Немає зареєстрованих користувачів і 4 гостей