Що робити з ПДВ, якщо...

Пишіть сюди, якщо не знаєте, де створити тему
Що робити з ПДВ, якщо...

ipp.dima » 11 грудня 2015, 15:50

Добрий день підскажіть будь-ласка. 

Наприклад: Ми придбали у ТОВ "ххх" мікроскоп вартістю 36000,00 грн за бюджетні кошти, ТОВ "ххх" виписує нам податкову накладну і реєструє її, і ми її отримуємо...
Питання: що робити з цією ПН, як відобразити її в бух обліку і в реєстрі ПН???


пс. одна людина підсказала, що потрібно виписати податкову накладну ідентичну тій що ми отримали але в графі продавець заповнити свої дані і зареєструвати її.
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 4
З нами з: 11 грудня 2015, 15:28
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Киевская область

Re: Що робити з ПДВ, якщо...

Матвєєва Вікторія » 11 грудня 2015, 16:18

Ви що, перший раз отримали від постачальника ПН?!? Я що ви раніше робили з ПН?
Тощо це бюджетні кошти, це зрозуміло, інших коштів у вас не може у бути. Уточніть, це спеціальний чи загальний фонд та чи є ви платником ПДВ.
Аватар користувача
Коронована особа
Коронована особа
 
Повідомлень: 1247
З нами з: 03 лютого 2014, 07:33
Дякував (а): 4 раз.
Подякували: 136 раз.
Регіон: Харків

Re: Що робити з ПДВ, якщо...

ipp.dima » 11 грудня 2015, 16:21

бюджетні значить загальний :) так платники податку

зі спец рахунком давно все зрозуміло.
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 4
З нами з: 11 грудня 2015, 15:28
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Киевская область

Re: Що робити з ПДВ, якщо...

Матвєєва Вікторія » 11 грудня 2015, 16:43

Знаю, що певні  установи  при оплаті за рахунок загального фонду включають суми ПДВ до первісної вартості ОЗ, тобто суму ПДВ не відносять до податкового кредиту.

Податковий кодекс передбачає включати всі суми до ПК та одночасно нараховувати податкові зобов’язання. Саме такий варіант пропонує ваша знайома. Тоді Вам прийдеться діяти однаково, як за спецаільним так і за загальний фондом
Аватар користувача
Коронована особа
Коронована особа
 
Повідомлень: 1247
З нами з: 03 лютого 2014, 07:33
Дякував (а): 4 раз.
Подякували: 136 раз.
Регіон: Харків

Re: Що робити з ПДВ, якщо...

ipp.dima » 11 грудня 2015, 16:55

Тобто, я відображаю отриману ПН від постачальника в розділі 2 і виписую таку ж саму подакову накладну сам собі в розділі 1 і реєструю її? а як тоді відобразити ПН яку я сам собі виписав у бух обліку?
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 4
З нами з: 11 грудня 2015, 15:28
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Киевская область

Re: Що робити з ПДВ, якщо...

Матвєєва Вікторія » 11 грудня 2015, 17:21

Є тільки один варіант - як податкові зобов*язання
Саме тому багато хто з бухгалтерів взгалі не заморочуються з загальним фондом
Аватар користувача
Коронована особа
Коронована особа
 
Повідомлень: 1247
З нами з: 03 лютого 2014, 07:33
Дякував (а): 4 раз.
Подякували: 136 раз.
Регіон: Харків

Re: Що робити з ПДВ, якщо...

kateryna151 » 01 квітня 2016, 11:56

Допоможіть розібратись. Приводимо приклад.
1.Отримано кошти на начання (неоподатковані операції):
Дт 323 Кт 364 -120 грн:
Нараховано дохід :
Дт 364 Кт 711 -120 грн.
2. Ці кошти використанні на придбання матеріалів для використання в неоподаткованих операціях:
Дт 675 Кт 323 -120 грн;-оплачено
Дт 234 Кт 675 -100 грн-оприбутковано матеріали;
Дт 234 Кт 675 -20 грн-віднесено суми ПДВ на вартість матеріалів.

Які проводки відобразити в бухгалтерському обліку по податковим зобов"язанням, що відображаємо в р.4,1 (Зведена податкова накладна за місяць) та р.10.1."Податковій декларації", щоб податковий та бухгалтерський облік відповідали один одному? Дякую
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 20
З нами з: 15 грудня 2015, 11:30
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 2 раз.
Регіон: Киевская область

Re: Що робити з ПДВ, якщо...

ira1807 » 02 вересня 2016, 14:24

kateryna151, Підкажіть, будь-ласка, чи знайшли ви відповідь на своє питання?
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 41
З нами з: 02 вересня 2016, 14:17
Дякував (а): 16 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Черниговская область




Хто зараз онлайн
Зараз переглядають цей форум: Немає зареєстрованих користувачів і 2 гостей