Повернення надлишково виплачених лікарняних (проводки) Допоможіть розібратись?

Повернення надлишково виплачених лікарняних (проводки) Допоможіть розібратись?

jkz1976 » 22 липня 2019, 14:17

Виявлено помилку в нарахуванні перших 5 днів лікарняного в поточному році 400,00 грн, а працівник вже звільнився і відмовляється внести кошти. Бухгалтер відшкодовує кошти сам перевірте будь ласка проводки
 1) Віднесено на рахунок винної особи заборгованість по відшкодуванню зайво нарахованих лікарняних (за рахунок установи)  Дт 2115 Кт 6511 - 400,00 грн.
 2) Віднесено на рахунок винної особи заборгованість по відшкодуванню зайво нарахованих ЄСВ на суму лікарняних Дт 2115 Кт 6313 - 88,00 грн. 
3) Внесено бухгалтером до каси (400+88) Дт 2211 Кт 2115 - 488,00 грн 
4) Внесена на реєстраційний рахунок як відновлення касових Дт 2312 Кт 2211 - 488,00 грн, 
5) Відновлено фактичні видатки за КЕКВ 2111 - Дт 6511 Кт 8011 -400,00 грн  ?
6) Відновлено фактичні видатки за КЕКВ 2120 Дт 6313 Кт 8012 - 88,00 грн    ?
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 12
З нами з: 31 серпня 2017, 18:57
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Днепропетровская область

Re: Повернення надлишково виплачених лікарняних (проводки) Допоможіть розібратись?

EVGENIY » 24 липня 2019, 13:20

Я тільки не розумію навіщо і ЄСВ повертати? Здається в звіті з ЄСВ можна вказати на перерахунок і зменьшити ЄСВ і на цю суму меньше перерахувати! Якби працівник повернув кошти він що вам би і ЄСВ повертав? Так чому бухгалтер повинен його повертати?
Аватар користувача
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
 
Повідомлень: 8520
З нами з: 29 липня 2010, 00:27
Звідки: Харків
Дякував (а): 102 раз.
Подякували: 1054 раз.
Регіон: Харьковская область




Хто зараз онлайн
Зараз переглядають цей форум: Немає зареєстрованих користувачів і 2 гостей