Облік та списання матеріальних цінностей

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

Natka_030993@ukr.net » 08 серпня 2017, 09:22

Як бути з  Формою 2 Довідка відповідності показників фактичних видатків з касовими оскільки при її заповнені фатичні видатки затягуються автоматично а туди входить і 8014 і 8411 і в кінцевому результаті довідка не сходиться на ті дві суми ... як показавши 8411 і 8014  в 2дс не показувати її в Формою 2 Довідка відповідності показників фактичних видатків з касовими оскільки. Логіки того звіту нерозумію  залишки затягуться тільки  запасів а в видатки плюсується  ще суми витрат повязаних з ОЗ (їхня закупівля і амортизація)
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 7
З нами з: 26 листопада 2015, 08:39
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Львовская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

Natka_030993@ukr.net » 08 серпня 2017, 09:25

EVGENIY написав:
Natka_030993@ukr.net написав:
EVGENIY написав:
Natka_030993@ukr.net написав:підкажіть будь ласка чи можна зробити корегуючу проводку Дт 5512 Кт 5111 на суму зносу станом на 01.01.2017 в 3 кварталі? і що вона нам дасть в кінцевому результаті бо так і до кінця нерозумію... а при здачі звітності була велика проблема з тою амортизацією... і тепер намагаємось виправити ситуацію. Буду дуже вдячна за відповідь

Вона вам дасть те що ваш облік буде відповідати плану рахунків та стандартам бухобліку! Адже внесений капітал дорівнює первинній вартості! Тобто 5111=10+11 (без безоплатно отриманих), якщо зробити проводку про яку ви питаєте то і баланс у вас зійдеться!

Дякую за відповідь. EVGENIY коли пробувала внести коригування дт 5512 кт 5111 на суму зносу  дає в результаті дебетовий залишок рахунків 5511 і 5512 тобто неможливо визначити фін результат, чи може бути таке що краще коригувати Дт 5511 Кт 5111 тоді виходить профіцит?

Чому це не можливо визначити фінрезультат? В балансі фінрезультат может бути з мінусом 

 дефіцит це ДТ 5512 Кт 5511 , а в мене получається Дт 5512 і ДТ 5511 як порахувати  може чогось до кінця нерозумію ?
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 7
З нами з: 26 листопада 2015, 08:39
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Львовская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

EVGENIY » 08 серпня 2017, 10:08

Вот вам живой пример! На начало года ві перенесли по рекомендациям! ОС - 10000 грн, износ 4000!
Как видите финрезультат это сальдо двух счетов 5511 и 5512 в нашем случае это Дт 5512 + Дт 5511! Если сальдо будет кредитовым то результат будет с плюсом!
Для перегляду та завантаження файлів реєструйтеся на сайті.
Аватар користувача
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
 
Повідомлень: 7599
З нами з: 29 липня 2010, 00:27
Звідки: Харків
Дякував (а): 53 раз.
Подякували: 515 раз.
Регіон: Харьковская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

Natka_030993@ukr.net » 08 серпня 2017, 11:21

EVGENIY написав:Вот вам живой пример! На начало года ві перенесли по рекомендациям! ОС - 10000 грн, износ 4000!
Как видите финрезультат это сальдо двух счетов 5511 и 5512 в нашем случае это Дт 5512 + Дт 5511! Если сальдо будет кредитовым то результат будет с плюсом!

 і в мене так виходить тому я запуталась бо  за рахунок тої проводки в мене збільшується  збиток який і так великий ( бо за пів року велика сума амортизації на майно  1114 отримане в минулих роках )  а якщо я роблю Дт 5511 Кт 5111 то виходить профіцит і так як би все добре)... неможу зрозуміти як виправити ситуацію.  І ще проблема з відображенням 8014 і 8411 в звітності несходиться  Ф2 (звіряння фактичних і касових) на ті суми
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 7
З нами з: 26 листопада 2015, 08:39
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Львовская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

EVGENIY » 08 серпня 2017, 12:00

Natka_030993@ukr.net написав:
EVGENIY написав:Вот вам живой пример! На начало года ві перенесли по рекомендациям! ОС - 10000 грн, износ 4000!
Как видите финрезультат это сальдо двух счетов 5511 и 5512 в нашем случае это Дт 5512 + Дт 5511! Если сальдо будет кредитовым то результат будет с плюсом!

 і в мене так виходить тому я запуталась бо  за рахунок тої проводки в мене збільшується  збиток який і так великий ( бо за пів року велика сума амортизації на майно  1114 отримане в минулих роках )  а якщо я роблю Дт 5511 Кт 5111 то виходить профіцит і так як би все добре)... неможу зрозуміти як виправити ситуацію.  І ще проблема з відображенням 8014 і 8411 в звітності несходиться  Ф2 (звіряння фактичних і касових) на ті суми

До чого тут ЗБИТОК??? І шо з того що збільшується профіцит??? Він вам заважає якось? За нього штраф?? Така логіка нового плану рахунків, уявіть шо ви нова установа і працюєте по новому плану рахунків з самого початку, у вас що не буде профіциту?? Чи щось буде по іншому??
Аватар користувача
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
 
Повідомлень: 7599
З нами з: 29 липня 2010, 00:27
Звідки: Харків
Дякував (а): 53 раз.
Подякували: 515 раз.
Регіон: Харьковская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

kalinka-1992 » 13 вересня 2017, 12:54

Підкажіть будь-ласка по якій формі акту потрібно списувати канцелярські товари, а по якому будівельні матеріали?
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 9
З нами з: 01 лютого 2016, 11:38
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Сумская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

Калугина Ирина » 14 вересня 2017, 16:24

Добрий вечір!
Допоможіть, будь-ласка, з проводками і меморіальними ордерами. Фінансування по загальному фонду.
В серпні ми купили печатку - 490,00 грн. та канцелярію - 403,50 грн.
М/о №2
Д 2313 К 7011 - 893,50 - отримали бюджетне асигнування
Д 6211 К 2313 -893,50 - перерахували кошти постачальникам

М/О №6
Д 6211 К 2313 - 893,50 проплата
Д 1812 К 6211 - 403,50 оприбуткування канцелярії
Д 1312 К 6211 - 490,00 оприбуткування печатки, внесення на капітальні інфестиції
Д 7011 К 5411 - 893,50 цільове фінансування з бюджету

М/О № 9
Д 1113 К 1312 - 490,00 ввели в експлуатацію печатку
Д 5411 К 5111 - 490,00 створили фонд, внесений капітал із цільового фінан-ня
Д 8014 К 1412 - 245,00 нарахували 50% зносу

М/О №10
Д 8013 К 1812 - 403,50 списали витрати на канцелярію
Д 5511 К 8013 - 403,50 закрили витрати
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 3
З нами з: 06 червня 2017, 10:34
Звідки: Ukraine, Kherson
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

EVGENIY » 15 вересня 2017, 10:22

Калугина Ирина написав:Добрий вечір!
Допоможіть, будь-ласка, з проводками і меморіальними ордерами. Фінансування по загальному фонду.
В серпні ми купили печатку - 490,00 грн. та  канцелярію - 403,50 грн.
М/о №2
Д  2313       К  7011  - 893,50 - отримали бюджетне асигнування
Д 6211        К 2313  -893,50 - перерахували кошти постачальникам

М/О №6
Д 6211    К 2313 - 893,50  проплата
Д 1812    К 6211 -  403,50 оприбуткування канцелярії
Д 1312    К 6211 - 490,00 оприбуткування печатки, внесення на капітальні інфестиції
Д  7011   К 5411 - 893,50  490,00 цільове фінансування з бюджету - Це проводка називається ось так "Вилучення з доходу звітного періоду асигнувань у сумі поточних витрат, що включаються до первісної вартості об'єкта основних засобів відповідно до НП(С)БОДС 121 "Основні засоби" до 6 МО вона не має відношення, скоріш за все її в 17 треба
[color=#000000]Подробиці: 
https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/[/color]

М/О № 9(В 9 МО вибуття та переміщення) 17
Д 1113     К  1312 - 490,00 ввели в експлуатацію печатку
Д 5411     К 5111 - 490,00 створили фонд, внесений капітал із цільового фінан-ня - Поняття фондів вже не існує, це внесений капітал
Д 8014    К 1412 - 245,00 нарахували 50% зносу

М/О №10
Д 8013  К 1812 - 403,50 списали витрати на канцелярію

МО 17
Д 5511  К 8013 - 403,50 закрили витрати
Д 5511  К 8014 - 245,00

:31:
Аватар користувача
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
 
Повідомлень: 7599
З нами з: 29 липня 2010, 00:27
Звідки: Харків
Дякував (а): 53 раз.
Подякували: 515 раз.
Регіон: Харьковская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

Калугина Ирина » 15 вересня 2017, 12:57

EVGENIY, ВЕЛИКЕ ВАМ ДЯКУЮ! Я все не могла зрозуміти, як закрити витрати - не вистачало цих 2 останніх проводок в 17 ордері.
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 3
З нами з: 06 червня 2017, 10:34
Звідки: Ukraine, Kherson
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

Ol4ik.kis » 09 жовтня 2017, 06:57

EVGENIY написав:
Калугина Ирина написав:Добрий вечір!
Допоможіть, будь-ласка, з проводками і меморіальними ордерами. Фінансування по загальному фонду.
В серпні ми купили печатку - 490,00 грн. та  канцелярію - 403,50 грн.
М/о №2
Д  2313       К  7011  - 893,50 - отримали бюджетне асигнування
Д 6211        К 2313  -893,50 - перерахували кошти постачальникам

М/О №6
Д 6211    К 2313 - 893,50  проплата
Д 1812    К 6211 -  403,50 оприбуткування канцелярії
Д 1312    К 6211 - 490,00 оприбуткування печатки, внесення на капітальні інфестиції
Д  7011   К 5411 - 893,50  490,00 цільове фінансування з бюджету - Це проводка називається ось так "Вилучення з доходу звітного періоду асигнувань у сумі поточних витрат, що включаються до первісної вартості об'єкта основних засобів відповідно до НП(С)БОДС 121 "Основні засоби" до 6 МО вона не має відношення, скоріш за все її в 17 треба
[color=#000000]Подробиці: 
https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/[/color]

М/О № 9(В 9 МО вибуття та переміщення) 17
Д 1113     К  1312 - 490,00 ввели в експлуатацію печатку
Д 5411     К 5111 - 490,00 створили фонд, внесений капітал із цільового фінан-ня - Поняття фондів вже не існує, це внесений капітал
Д 8014    К 1412 - 245,00 нарахували 50% зносу

М/О №10
Д 8013  К 1812 - 403,50 списали витрати на канцелярію

МО 17
Д 5511  К 8013 - 403,50 закрили витрати
Д 5511  К 8014 - 245,00

:31:

скажите пожалуйста, проводка Д 5511 К 8013 делается каждый раз при списании МШП?
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 128
З нами з: 27 січня 2017, 13:44
Дякував (а): 11 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Луганская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

EVGENIY » 09 жовтня 2017, 13:11

проводка Д 5511 К 8013 это проводка закрытия РАСХОДОВ она делается тогда же когда вы будете закрывать счета 8011 8012 8013 8014 и так далее, и она отношения к списанию МШП не имеет!
Аватар користувача
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
 
Повідомлень: 7599
З нами з: 29 липня 2010, 00:27
Звідки: Харків
Дякував (а): 53 раз.
Подякували: 515 раз.
Регіон: Харьковская область

Re: Облік та списання матеріальних цінностей

Ol4ik.kis » 09 жовтня 2017, 13:56

EVGENIY написав:проводка Д 5511 К 8013 это проводка закрытия РАСХОДОВ она делается тогда же когда вы будете закрывать счета 8011 8012 8013 8014 и так далее, и она отношения к списанию МШП не имеет!

я поняла! спасибо!
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 128
З нами з: 27 січня 2017, 13:44
Дякував (а): 11 раз.
Подякували: 5 раз.
Регіон: Луганская область

Поперед.



Хто зараз онлайн
Зараз переглядають цей форум: Google [Bot], Google Adsense [Bot] і 6 гостей