Списание ОС по "минусовой" накладной

Списание ОС по "минусовой" накладной

zmses » 22 травня 2014, 11:42

Бюджетная организация в сентябре 2013 года заключила договор на приобретение ОС, соответственно в казне все зарегистрировали, но увы казна мертва - оплаты не прошли. В мая 2014 года взяли "минусовую" накладную с пометкой, что все материальные средства были возвращены. Казна на основании письма кредиторку спишет, а вот как правильно провести списание ОС у себя, подскажите?
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 106
З нами з: 11 червня 2012, 08:14
Звідки: Харьков
Дякував (а): 1 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Харьковская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

IRENE » 22 травня 2014, 14:42

Сторно проводкам сделайте и все. Основание - "минусовая" накладная.
Приход:  Д 104  К 675   5 000 грн.
Вторая запись  Д 801 К 401   5 000 грн.

Сторнируем проводки: Д 104 К 675   - 5 000 грн.  
Вторая запись  Д 431  К 401   - 5 000 грн.

431 потому что вы в конце года весь накопленный 801 списали на 431, а теперь в этом году сторнируете расходы прошлого года.
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 187
З нами з: 19 травня 2011, 09:44
Звідки: Херсон
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Херсонская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

zmses » 22 травня 2014, 14:48

IRENE, спасибо! Я как раз сомневалась что делать с 431 счетом
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 106
З нами з: 11 червня 2012, 08:14
Звідки: Харьков
Дякував (а): 1 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Харьковская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

avraha » 30 червня 2014, 09:48

А что делать со списанным годовым износом?
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 27
З нами з: 17 січня 2013, 09:40
Звідки: Днепропетровск
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Днепропетровская область

Списание ОС по "минусовой" накладной

IRENE » 01 липня 2014, 12:10

avraha, также сторнировать
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 187
З нами з: 19 травня 2011, 09:44
Звідки: Херсон
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Херсонская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

Malyuga » 01 липня 2014, 16:16

А если еще и по статистике отчитались по инвестициям.Что делать?Как быть?
Мандрівник
Мандрівник
 
Повідомлень: 44
З нами з: 11 квітня 2013, 19:43
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Харьковская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

zmses » 01 липня 2014, 17:50

письмо в статистику с пояснением
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 106
З нами з: 11 червня 2012, 08:14
Звідки: Харьков
Дякував (а): 1 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Харьковская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

uzer410_ubr » 03 січня 2015, 20:55

Привіт!
Підстажіть будь-ласка, в якій колонці звіту про результати фінансової діяльності (форма №9) потрібно відобразити повернення товару (мінусову накладну), адже повернення товару продавцю змінило результат виконання кошторису за 2013 рік?
В нас в організації схожа ситуація з тою, що описала користувач zmses. Суму на яку ми повернули товар і яка збільшила виконання кошторису за минулий рік я поставила у рядок 800 "Інші видатки" звіту із знаком мінус. У підсумку мені дало фінансовий результат який=рах.432. Також,  суму повернутого товару я відобразила у рядку 870 "інші вибуття" звіту про рух необоротних активів. Дякую
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 4
З нами з: 05 січня 2012, 16:43
Звідки: Ужгород
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Закарпатская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

Радистка_Кэт » 05 січня 2015, 13:50

В форме № 7 поставьте эту сумму в колонку "списана з початку року заборгованысть" - и оно подтянет в форму № 9 рядок 602
Аватар користувача
Коронована особа
Коронована особа
 
Повідомлень: 2211
З нами з: 20 вересня 2012, 19:18
Звідки: Киев
Дякував (а): 40 раз.
Подякували: 19 раз.
Регіон: Киев

Списание ОС по "минусовой" накладной

uzer410_ubr » 08 січня 2015, 12:40

Радистка_Кэт написав:В форме № 7 поставьте эту сумму в колонку "списана з початку року заборгованысть" - и оно подтянет в форму № 9 рядок 602
В нашому казначействі сказали, що у формі 7 в колонці  "списана з початку року заборгованысть" проставляється сума списаної заборгованості, термі позовної давності якої минув,  сума поверненого товару в цій колонці не відображається
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 4
З нами з: 05 січня 2012, 16:43
Звідки: Ужгород
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Закарпатская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

IRENE » 09 січня 2015, 15:27

uzer410, я бы поставила в рядок 060 Інші видатки и в Пояснительной отразила эту ситуацию
Аватар користувача
Мешканець
Мешканець
 
Повідомлень: 187
З нами з: 19 травня 2011, 09:44
Звідки: Херсон
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 1 раз.
Регіон: Херсонская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

Радистка_Кэт » 09 січня 2015, 16:46

uzer410, да? Ну, не знаю, я поставила так, посмотрим.
Аватар користувача
Коронована особа
Коронована особа
 
Повідомлень: 2211
З нами з: 20 вересня 2012, 19:18
Звідки: Киев
Дякував (а): 40 раз.
Подякували: 19 раз.
Регіон: Киев

Списание ОС по "минусовой" накладной

uzer410_ubr » 12 січня 2015, 15:14

Я поставила у 7 форму "списана з початку року заборгованысть" та у  форму № 9 рядок 602, понесла у казку, там дівчата сказали, що у формі 7 не має бути цієї суми, але сказали залишити баланс, вони перевірять і скажуть де саме має бути ця сума. Поки ще баланс не перевірено.
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 4
З нами з: 05 січня 2012, 16:43
Звідки: Ужгород
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Закарпатская Область

Списание ОС по "минусовой" накладной

Радистка_Кэт » 12 січня 2015, 21:53

Да, таки.

Сказали, из формы 7 убрать, а в форме 9 поставить в инши

Добавлено (12.01.2015, 21:53)
---------------------------------------------
В форму 7 "списана з початку року заборгованысть" ставится списаннная по сроку давности и она же переносится на забаланс
Аватар користувача
Коронована особа
Коронована особа
 
Повідомлень: 2211
З нами з: 20 вересня 2012, 19:18
Звідки: Киев
Дякував (а): 40 раз.
Подякували: 19 раз.
Регіон: Киев

Списание ОС по "минусовой" накладной

uzer410_ubr » 14 січня 2015, 17:05

uzer410 написав:Суму на яку ми повернули товар і яка збільшила виконання кошторису за минулий рік я поставила у рядок 800 "Інші видатки" звіту із знаком мінус. У підсумку мені дало фінансовий результат який=рах.432. Також,  суму повернутого товару я відобразила у рядку 870 "інші вибуття" звіту про рух необоротних активів.
Правильний результат, баланс мені перевірили biggrin
Новачок
Новачок
 
Повідомлень: 4
З нами з: 05 січня 2012, 16:43
Звідки: Ужгород
Дякував (а): 0 раз.
Подякували: 0 раз.
Регіон: Закарпатская Область




Хто зараз онлайн
Зараз переглядають цей форум: Немає зареєстрованих користувачів і 2 гостей