Помогите, пожалуйста с переходом на новые счета и с проводками!!!!!
остаток на начало года по старым счетам
Дт 104- 35737,00
Кт 131- 25277,00
Кт 401 -10460,00
Дт 221- 15850,35
Кт 411- 158510,35
Остаток по платным услугам 8796,67
в январе приобрели ОС на суму 23000,00 и списали ОС с полным износом на суму 2539,00
пришло денег за платные услуги 2764,18 и приобретено за счет этих услуг 5639,92 запасы и 5600,93 ИНМА,остаток 320,00
Ekaterina1987 писав:Помогите, пожалуйста с переходом на новые счета и с проводками!!!!!
остаток на начало года по старым счетам
Дт 104- 35737,00
Кт 131- 25277,00
Кт 401 -10460,00
Дт 221- 15850,35
Кт 411- 158510,35
Остаток по платным услугам 8796,67
в январе приобрели ОС на суму 23000,00 и списали ОС с полным износом на суму 2539,00
пришло денег за платные услуги 2764,18 и приобретено за счет этих услуг 5639,92 запасы и 5600,93 ИНМА,остаток 320,00
Ekaterina1987 писав:Помогите, пожалуйста с переходом на новые счета и с проводками!!!!!
остаток на начало года по старым счетам
Дт 104- 35737,00
Кт 131- 25277,00
Кт 401 -10460,00
Дт 221- 15850,35
Кт 411- 158510,35
Остаток по платным услугам 8796,67
в январе приобрели ОС на суму 23000,00 и списали ОС с полным износом на суму 2539,00
пришло денег за платные услуги 2764,18 и приобретено за счет этих услуг 5639,92 запасы и 5600,93 ИНМА,остаток 320,00
Т.О. писав:Підскажіть, будь ласка, норми зносу на необоротні активи бюджетних установ . Інструкція 64 з усіма змінами вже втратила чинність. Чим керуватися?
Добрий день!!! Допоможіть : Придбали мікрохвильовку на суму 2400.... Проводки:1. Ввели в експлуатацію Дт1113-Кт 1312-2400;2.Нараховано амортизацію :Дт8014 -Кт1412;3. Вилучено з доходу Дт7011 КТ5411-2400;4. Відображено зміни в внесеному капіталіДТ 5411-Кт5111-2400
maria.rozak писав:Добрий день!!! Допоможіть : Придбали мікрохвильовку на суму 2400.... Проводки:1. Ввели в експлуатацію Дт1113-Кт 1312-2400;2.Нараховано амортизацію :Дт8014 -Кт1412;3. Вилучено з доходу Дт7011 КТ5411-2400;4. Відображено зміни в внесеному капіталіДТ 5411-Кт5111-2400
maria.rozak писав:Добрий день!!! Допоможіть : Придбали мікрохвильовку на суму 2400.... Проводки:1. Ввели в експлуатацію Дт1113-Кт 1312-2400;2.Нараховано амортизацію :Дт8014 -Кт1412;3. Вилучено з доходу Дт7011 КТ5411-2400;4. Відображено зміни в внесеному капіталіДТ 5411-Кт5111-2400
Доброго дня!
У Ваших проводках закралася невеличка помилка, а саме: фінансування на придбання всіх необоротних активів (незалежно від того за рахунок капітальних чи поточних видатків вони здійснюються) слід обліковувати на субрахунку 5411 "Цільове фінансування розпорядників бюджетних коштів". Тобто при отримання фінансування на придбання малоцінних необоротних матеріальних активів також слід складати проводку Дт 2313 Кт 5411. Тож ніякого вилучення з доходу робити не потрібно.
Також не забудьте при придбанні показати збільшення капітальних інвестицій: Дт 1312 Кт 6211.
Решта проводок - вірні.
ще один нюанс та мікрохвильовка була придбана ще 2017 р 2400БЕЗ пдв,але не проплачена ...і не поставлена на облікУ 2017 ...Підкажіть як првильно зробити проводкі виправити помилкиУ 2018 (відображення у меморіальних ордерах)
Спасибо, когда-то я здесь находила другую ведомость...и пользовалась ею, там очень подробно по графам было разнесено и формировало по периодам...в общем, очень интересный и нужный файл...только вот где он? найти не могу
Ирков писав:Спасибо, когда-то я здесь находила другую ведомость...и пользовалась ею, там очень подробно по графам было разнесено и формировало по периодам...в общем, очень интересный и нужный файл...только вот где он? найти не могу
Тот файл бил не официальний он и сейчас в РОЗУМНИХ бланках! Но више єто уже официальний!
Рапко Наташа писав:Доброго дня, хочу спитатись таке..1) Знос по рахунку 1116 на якому рахунку обліковувати 1411 чи 1412. Зараз обліковую на 1412, але якщо брати типову кореспонденцію то виходить на 1411????? 2) А зараз в І кварталі не пізно зробити технічну проводку, бо я її на кінці року не зробила, думала що не обовязково, а зараз бачу, що вона так і проситься???? Буду дуже вдячна за допомогу)))
Я думаю по 1116 рахунку треба самим обирати як ви будете обліковувати
Для необоротних матеріальних активів спеціального призначення суб'єкт державного сектору може присвоювати інвентарні або номенклатурні номери.
Якщо обрали і присвоїли інвентарний номер тоді і амортизацію на 20 років і по рахунку 1411, а якщо обрали номенклатурний і 50% тоді 1412!
Технічну проводку ніколи не пізно зробити
Шановні колеги, підкажіть, будь-ласка, таке питання: чи не було останнім часом змін в правилах нарахування амортизаціі, згідно з правилами нарахування відбувається з місяця наступного після введення в експлуатацію і закінчується місяцем наступним за вибуттям, проте колеги, від яких ми маємо отримати автомобіль, стверджують, що не могуть нарахувати на нього амортизацію, оскільки ще не пройшов місяць з дати введення його в експлуатацію і зможуть зробити це лише 10 травня, оскільки введений він в експлуатацію 10 квітня. Можливо відбулись якісь зміни, про які я не чула?
Ekaterina2405 писав:Шановні колеги, підкажіть, будь-ласка, таке питання: чи не було останнім часом змін в правилах нарахування амортизаціі, згідно з правилами нарахування відбувається з місяця наступного після введення в експлуатацію і закінчується місяцем наступним за вибуттям, проте колеги, від яких ми маємо отримати автомобіль, стверджують, що не могуть нарахувати на нього амортизацію, оскільки ще не пройшов місяць з дати введення його в експлуатацію і зможуть зробити це лише 10 травня, оскільки введений він в експлуатацію 10 квітня. Можливо відбулись якісь зміни, про які я не чула?
При вибутті об'єкта основних засобів суб'єкт державного сектору нараховує амортизацію в місяці його вибуття.
Добрый день, подскажите у меня такая ситуация.В предверии годового баланса,обнаружил что предыдущая бухгалтеря в 1 квартале неправильно начислила амортизацию на ОС введенные в экспл в феврале 2018.На уголок душевой стоимостью 6526 начислила на всю сумму,да еще зачислила на счет 1014,хотя на самом деле 1016,на холодильник стоим 780 тоже 100% начислили износ,котел стоим 8292 начислили 3179,хотя на 10 лет должно быть по 829,2 грни т.д. Вложение скинул в екселе. Как все исправить ведь квартальные отчеты уже сданы и странно что приняли отчеты,хотя сдача баланса скорее формальность ни в казначействе,ни в вышестоящих организации(горсовете) никто толком не проверяет информацию. Взять и начислить амортизацию за весь год,но я принят только в ноябре и могу только за 4 квартал начислять и бухгалтерской довидкой не могу исправить ошибку предудущих бухгалтеров
У вас недостатньо прав для перегляду приєднаних до цього повідомлення файлів.
shaten писав:Добрый день, подскажите у меня такая ситуация.В предверии годового баланса,обнаружил что предыдущая бухгалтеря в 1 квартале неправильно начислила амортизацию на ОС введенные в экспл в феврале 2018.На уголок душевой стоимостью 6526 начислила на всю сумму,да еще зачислила на счет 1014,хотя на самом деле 1016,на холодильник стоим 780 тоже 100% начислили износ,котел стоим 8292 начислили 3179,хотя на 10 лет должно быть по 829,2 грни т.д. Вложение скинул в екселе. Как все исправить ведь квартальные отчеты уже сданы и странно что приняли отчеты,хотя сдача баланса скорее формальность ни в казначействе,ни в вышестоящих организации(горсовете) никто толком не проверяет информацию. Взять и начислить амортизацию за весь год,но я принят только в ноябре и могу только за 4 квартал начислять и бухгалтерской довидкой не могу исправить ошибку предудущих бухгалтеров
Добрый день!
Разумеется, Вы можете исправить эту ошибку. Более того, Вы должны это сделать. Да, придется корректировать финрезультат предыдущего квартала (5511), но без этого никак. Либо Вы сделаете это сейчас, либо придется позже корректировать финрезультат, но уже прошлых лет (5512).
здравствуйте,коллеги! Подскажите у нас на балансе комплект акустической системы стоимостью 33000 грн,срок амортизации у нее как у компьютерной техники 10 лет по 10%.Или для этих предметов иной срок и метод амортизации??
shaten писав:здравствуйте,коллеги! Подскажите у нас на балансе комплект акустической системы стоимостью 33000 грн,срок амортизации у нее как у компьютерной техники 10 лет по 10%.Или для этих предметов иной срок и метод амортизации??
все зависит на какой счет и к какой групе вы отнесли эту систему!